Бизнес-план молока и мяса КРС

1 Резюме 5
2 СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ И ОТРАСЛИ 7
2.1 Общие данные 7
2.2 Учредители 7
2.3 Виды и объемы деятельности 7
2.4 Численность работников и система оплаты труда: 12
2.5 Анализ положения дел в отрасли 14

3 ОПИСАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА И ПРОДУКЦИИ 15
3.1 Описание продукта 15
3.2Технология производства и характеристики закупаемого оборудования 15
3.3 Экологические вопросы производства 25

4 МАРКЕТИНГ И СБЫТ ПРОДУКЦИИ 28
4.1 Рынок сырья, материалов и комплектующих 28
4.2 Конкуренция на рынке сбыта 28
4.3 Потенциальная емкость ранка сбыта 28
4.4 Маркетинговая стратегия проекта 28

5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 30

6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 36
6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта 36
6.2 График реализации проекта 36

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА ………. 377
7.1 Условия и допущения принятые для расчета 37
7.2 Макроэкономическое окружение 38
7.3 Объем реализации 39
7.4 Расход сырья и материалов 40
7.5 Численность и заработная плата 41
7.6 Текущие затраты 43
7.7 Постоянные активы 45
7.8 Лизинг 47
7.9 Нормируемые текущие активы 49
7.10 Нормируемые краткосрочные пассивы 51
7.11 Источники финансирования 522
7.12 Кредиты 53
7.13 Сводная ведомость выплат по кредитам 55
7.14 Налоги и платежи во внебюджетные фонды 56
7.15 Отчет о прибыли 58
7.16 Отчет о движении денежных средств 59
7.17 Балансовый отчет 60
7.18 Показатели финансовой состоятельности проекта 61
7.19 Эффективность полных инвестиционных затрат 62
7.20 Основные показатели проекта 64

8 ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА 65
8.1 Расчётный анализ чувствительности 65
8.2 Уровень безубыточности 69
8.3 Оценка проектных рисков 69
8.4 Гарантии 71
Приложение 1 72
Приложение 2 73
Приложение 3 74
Приложение 4 75
Приложение 5 76
Приложение 6 75
Приложение 7 78
Приложение 8 79
1 Резюме
Инициатор проекта:
Общество с ограниченной ответственностью «…»

Местонахождение проекта:

Организационно-правовая форма реализации проекта:
Общество с ограниченной ответственностью.
Цель проекта:
• Увеличение объемов производства масличных и зерновых культур за счет роста посевных площадей, сокращения себестоимости продуктов растениеводства путем внедрения новой сельхозтехники, повышения урожайности возделываемых культур. Организация высокоэффективного производства молока, создание репродуктора племенных животных молочного направления, появление крупного с/х формирования — экономической точки роста в Аткарском районе Саратовской области.
Проект предусматривает создание молочного комплекса на 1000 голов дойного стада (всего с молодняком и нетелями 1750 гол.) с использованием современных технологий содержания животных и управления стадом.
Сбыт основной продукции ориентирован на молокоперерабатывающие предприятия Саратовской области.
При выходе на проектную мощность предполагается ежегодно продавать 5600 тонн цельного молока и 150 тонн мяса говядины, 500 гол. бычков и 190 гол. племенных нетелей.
Реализация проекта позволит создать 72 новых рабочих места, увеличится скорость воспроизводства и качественный уровень продуктивного стада КРС в Саратовской области.
• Возможность реализации предлагаемого проекта обосновывается следующими факторами:
— государственная поддержка животноводства;
— устойчиво растущий спрос на молоко и мясо как в Саратовской области, так и в других регионах России;
— наличие сельскохозяйственных угодий, обеспечивающих необходимую продуктивность кормопроизводства;
— наличие трудовых ресурсов, имеющих достаточную квалификацию и опыт работы в с/х производстве.
• тип проекта: новое строительство;
• способ достижения цели: за счет использования передовых технологий содержания животных, нового высокопроизводительного доильного оборудования, современной кормозаготовительной сельхозтехники;
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:
• общая стоимость проекта: 1 млрд. руб.;
• потребность в финансировании: 1 млрд. руб.;
Схема финансирования:
• Предлагаемая форма привлечения кредитных ресурсов: инвестиционный кредит сроком на 10 лет.
Обеспечение проекта:
Имущество, закупаемое по инвестиционному плану, имущество учредителей.
Оценка экономической эффективности проекта:
• простой срок окупаемости: 4,8 лет;
• принятая ставка дисконтирования: 12%;
• дисконтированный срок окупаемости: 6,2 лет;
• чистая приведенная стоимость(NPV): 41 264 тыс. руб.;
• внутренняя норма доходности (IRR): 25%;
• точка безубыточности проекта: 86%;
• срок начала возврата заемных средств: 2016 год;
• коэффициент покрытия ссудной задолженности: 5,12.
• полное возмещение заемных средств произойдёт в 2020 году.
2 Сведения о предприятии и отрасли

Инициатор проекта:

Общество с ограниченной ответственностью «…» работает на аграрном рынке с 2002 года и специализируется в сфере производства, переработки, хранении и регулярной поставки зерновых, масличных культур, муки и круп. Ведет деятельность в ряде регионов России и стран ближнего и дальнего зарубежья.

ООО «…» — это компания, объединившая, более 50 предприятий различной формы собственности: линейные элеваторы, отгрузочные точки, комбинаты хлебопродуктов, мельничные и крупяные производства.

ООО «…» является членом «Российского зернового союза» и «Торгово-промышленной палаты Саратовской области».

Уставный капитал, объявленный и оплаченный — 100 млн. рублей.

2.1 Общие данные

Адрес регистрации: Россия…
Дата регистрации: …
Директор: …
Телефон, факс, e-mail…
Сфера деятельности и отраслевая принадлежность: Производство и реализация сельхозпродукции.
Филиалов и дочерних предприятий: не имеет.
2.2 Учредители

Размер уставного капитала: 100 000 000 рублей;
Доля оплаченного капитала: 100%;
Перечень учредителей:

100% …

2.3 Виды и объемы деятельности
Основные виды планируемой выпускаемой продукции: зерновые, подсолнечник, рапс, молоко, мясо говядина, бычки до 2-х мес.

Текущие объемы реализации по основным видам деятельности в годовом исчислении

За первое полугодие 2009 года выручка от реализации сложилась следующим образом:
Наименование культуры Выручка от реализации, тыс. руб.
6 мес.2009г. Доля, %
Пшеница 62909.00 87.3%
Ячмень 5 658.00 7.8%
Мука 1 870.00 2.5%
Прочее (нут, манка) 212.00 2.4%
Итого 72 173.00 100%

Объем реализации постоянно растет, клиентская база расширяется.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности

Наименование показателя 01.04.2009
Выручка 34 006
Прибыль (убыток) от реализации 229
Валюта баланса 89094
АКТИВ БАЛАНСА
Внеоборотные активы,
в т.ч. основные средства 89094
1124
Запасы 80201
Дебиторская задолженность 7745
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства 24
ПАССИВ БАЛАНСА
Уставный капитал 10
Собственные средства
Долгосрочные кредиты и займы
Краткосрочные кредиты и займы 79951
Кредиторская задолженность 9172
Коэффициенты ликвидности
Коэфф. быстрой ликвидности 0,98
Коэфф. текущей ликвидности 0,99
Коэфф. наличия собственных средств 0,02
Запасы (готовая продукция) составили 80 201 тыс.руб., или 90,11% от суммы оборотных активов.
Дебиторская задолженность на 01.04.09 г составляла 8,8 % от суммы оборотных активов или 7745 тыс. руб., просроченной задолженности нет.
Основные средства составляют 1,2% от суммы оборотных активов или 1124 тыс. руб.
Денежные средства – 24 тыс. рублей.
Анализ пассива баланса

Кредиторская задолженность – 9 172 тыс. руб. (10,2% краткосрочных обязательств). При этом задолженность поставщикам и подрядчикам составляет 8931 тыс. рублей (предоплата за зерно, оказанные транспортные, складские услуги)-97,3% от кредиторской задолженности, задолженность перед персоналом организации 70 тыс. руб. (0,7%), задолженность перед внебюджетными фондами – 21тыс. руб. (0,2%), задолженность перед бюджетом – 88 тыс. руб. (0,9%), (предоплата за зерно, оказанные транспортные, складские услуги).
Просроченной кредиторской задолженности нет.

За 1 квартал 2009г. выручка от реализации составила 34 006 тыс. руб., себестоимость – 20403 тыс. руб., прибыль от реализации — 416 тыс. руб., чистая прибыль – 229 тыс. руб.

Исходя из финансово – хозяйственной деятельности заемщика по состоянию на 01.04.09 г. финансовое положение ООО «…» можно определить как хорошее. Обслуживание долга — хорошее.

ООО «…» имеет один расчетный счет на территории РФ:

расчетный счет
в Банке
к/с
БИК

Дополнительные сведения о финансово – хозяйственной деятельности Заемщика
Основные поставщики:

Основные покупатели:

Цены на продукцию растениеводства, планируемую к реализации:
Планируемые цены реализации представлены в таблице.
Таблица 1. Проектные цены на основные культуры

Культура Цена продажи по проекту (рублей за тонну без НДС) Текущие рыночные цены (рублей за тонну без НДС)
Подсолнечник 11000 21000-25000
Рапс 10000 19000-23000
Лен 13000 20000-25500
Пшеница 5000 6000-9000
Объемы сбыта продукции, планируемой к реализации.

Проектом предусмотрен объем производства продукции растениеводства, представленный в таблице 2). Планируется поэтапное увеличение посевных площадей ООО «…» в течение всего срока кредитования. В первый год в проекте заложено 1994 га посевных площадей и земель, находящихся под парами. К седьмому году реализации проекта предусмотрено увеличение посевных площадей до 10554 га. Объем производства в стоимостном выражении представлен в таблице 3.

Таблица 2 Основные показатели по проекту (в разрезе видов растениеводства)

Подсолнечник 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г ИТОГО
Посевные площади (га) 200 400 700 800 1200 1700 2100 —
Планируемая урожайность (ц/га) 18 18 18 18 18 18 18 —
Валовый сбор, тонн 200 400 700 800 1200 1700 2100 7100
Объем производства (тыс. руб.) 2200 4400 7700 8800 13200 18700 23100 78100

 
Рапс 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г
ИТОГО
Посевные площади (га) 1600 1950 2350 2550 3000 3800 4450 —
Урожайность (ц/га) 20,5 20,5 20,5 20,5 20,5 20,5 20,5 —
Валовый сбор, тонн 1680 2047,5 2467,5 2677,5 3150 3990 4672,5 20685
Объем производства (тыс. руб.) 16800 20475 24675 26775 31500 39900 46725 206850

 
Лен 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г
ИТОГО
Посевные площади (га) 100 100 100 100 100 100 100 —
Урожайность (ц/га)
9
11
11
13
13
14
14 —
Валовый сбор, тонн 50 70 90 110 110 110 110 650
Объем производства (тыс. руб.) 650 910 1170 1430 1430 1430 1430 8450

 
Пшеница 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г
ИТОГО
Посевные площади (га) 90 200 600 1000 1600 1800 2200 —
Урожайность (ц/га) 24 26 28 30 32 34 36 —
Валовый сбор, тонн 144 320 960 1600 2560 2880 3520 11984
Объем производства (тыс. руб.) 720 1600 4800 8000 12800 14400 17600 59920

 
Пары 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г
ИТОГО
Используемые
площади (га) 4 104 404 604 804 1204 1704 —
Таблица 3 Планируемый объем производства по годам
Период планирования 2010г 2011г 2012г 2013г 2014г 2015г 2016г
ИТОГО

Посевные площади и пары (га) 1994

2754

4154

5054

6704

8604

10554

Валовый сбор (тонн) 2074
2837.5
4217.5
5187.5
7020
8680
10402.5
40419

Объем производства (тыс. рублей) 20370

27385

38345

45005

58930

74430

88855

353320
Доля предприятия на рынке после реализации проекта.
Компания ООО «…» значительно упрочит свои позиции на рынке производства молока, мяса, масленичных и зерновых культур. Доля предприятия на рынке Саратовской области возрастет.

2.4 Численность работников и система оплаты труда.
Согласно штатному расписанию ООО «…», приведенному в Таблице 5, общая численность работников составит 91 человек.
Оплата труда будет осуществляться с учетом общероссийского классификатора профессий рабочих, должностей служащих, тарифных разрядов, а также норм выработки и личного вклада работника в результаты работы предприятия. На все работы, подлежащие нормированию, установлены нормы выработки, которые периодически будут пересматриваться. Исходя из штатного расписания и динамики развития предприятия по бизнес-плану, рассчитан фонд оплаты труда, НДФЛ и ЕСН, на 2010 – 2017 г., приведенный в Таблице 4.
Таблица 4
Расчет ФОТ, НДФЛ И ЕСН на 2009-2016 годы
№ Показатель Ед. изм. Сумма
2010 2011 2012 2013 2014-2017
1 ФОТ к выдаче тыс.руб. 1511 3108 3108 3108 3108
2 НДФЛ тыс.руб. 226 465 465 465 465
3 ЕСН тыс.руб. 377 775 775 775 775
4 Итого тыс.руб 2114 4348 4348 4348 4348
Как видно из таблицы, в 2010 году затраты на оплату труда и социальные платежи составят 2114 тысяч рублей.
При выходе на проектную мощность, в 2014-2017 годах, затраты на оплату труда и социальные платежи планируются на уровне 4348 тысяч рублей в год.
Таблица 5
Штатное расписание

№п/п
Структурное подразделение

Должность Коли-чество штат-ных ед. Должност- ной
оклад,
руб. Процент премиров ания
Макс. размер премии,
руб. Месячный размер оплаты труда,
руб.
Зарплата к начисл. всего, руб. ЕСН
руб.
ФОТ с ЕСН всего, руб.
1 Администрация
Управляющий
1
7000,00
100%
7000,00
14000,00
14000,00 3038,00 17038,00
2 Зам. управляющего
1
6000,00
100%
6000,00
12000,00
12000,00 2604,00 14604,00
3 Главный зоотехник 1 6000,00 100% 6000,00 12000,00 12000,00 2604,00 14604,00
4 Агроном по кормопроизвод. Ормопроизводству 1 5000,00 100% 5000,00 10000,00 10000,00 2170,00 12170,00
5 Главный бухгалтер 1 5000,00 100% 5000,00 10000,00 10000,00 2170,00 12170,00
6 Бухгалтер-экономист 1 4000,00 100% 4000,00 8000,00 8000,00 1736,00 9736,00
7 Специалист по делопр.- секретарь 1 1750,00 100% 1750,00 3500,00 3500,00 759,50 4259,50
8 Специалист по кадровому учету 1 1750,00 100% 1750,00 3500,00 3500,00 759,50 4259,50
9 Уборщик помещений 1 2500,00 0% 0,00 2500,00 2500,00 542,50 3042,50
10 Старший сменный охранник 4 1570,00 100% 1570,00 3140,00 3140,00 681,38 3821,38
11 Сменный охранник 4 1340,00 100% 1340,00 2680,00 2680,00 581,56 3261,56
1 Основное
Ветврач-техник по иск. осемен. 2 6000,00 100%
6000,00 12000,00 12000,00 2604,00 14604,00
2 производство Бригадир смены 4 2500,00 100%
2500,00 5000,00 5000,00 1085,00 6085,00
3 Сменный оператор доильного зала 8 2000,00
00, 100%
2000,00 4000,00 4000,00 868,00 4868,00
4 Сменный оператор по кормлению 3 2000,00 100%
2000,00 4000,00 4000,00 868,00 4868,00
5 Сменный скотник 8 1500,00 100%
1500,00 3000,00 3000,00 651,00 3651,00
6 Сменный механик — электрик 4 3000,00 100%
3000,00 6000,00 6000,00 1302,00 7302,00
7 Тракторист-машинист на ферме 3 3500,00 100% 3500,00 7000,00, 7000,00 1519,00 8519,00
8 Тракторист-машинист в поле 6 4000,00 100% 4000,00 8000,00 8000,00 1736,00 9736,00
9 Помощник тракториста 3 2000,00 100% 2000,00 4000,00 4000,00 868,00 4868,00
10 Сезонные рабочие 4 2000,00 100% 2000,00 4000,00 4000,00 868,00 4868,00
11 Кладовщик 1 1750,00
100%
1750,00
3500,00
3500,00
759,00
4259,50

1
Вспомогательное Инженер по экспл. оборудования
2
2 5000,00
100%
5000,00
10000,00
10000,00
2170,00
12170,00

2 производство Механик по ремонту
2
3000,00
100%
3000,00
6000,00 6000,00
1302,00
7302,00

3 Водитель
2
2250,00
100%
2250,00
4500,00
4500,00 4500,00 976,50
5476,50

4 Инженер по ОТ и ТБ
1
1750,00
100%
1750,00
3500,00
3500,00
759,50
4259,50

5 Сварщик — универсал
1
3000,00
100%
3000,00
6000,00
6000,00
,00
1302,00
7302,00

6 Кладовщик
1
1750,00
100%
1750,00
3500,00
3500,00
759,00
4259,50
2.5 Анализ положения дел в отрасли
Сельскохозяйственная отрасль является в Саратовской области традиционной. Климатические условия и наличие необходимой транспортной инфраструктуры (сеть автомобильных и железнодорожных магистралей), предприятий по переработке сельскохозяйственной продукции, позволяют с достаточной эффективностью вести сельскохозяйственные работы по кормопроизводству для КРС. Выравненность, размер и расположение пахотных земель позволяют отнести посевные площади республики к 4-й группе (из 8-ми групп в общей классификации).
В Саратовской области с/х отрасль представлена большим количеством хозяйств различных категорий. Необходимо отметить положительную динамику развития животноводческой отрасли в последние 5 лет. Между тем, существенным препятствием дальнейшего развития животноводческой отрасли является высокий уровень износа основных средств и недостаточная продуктивность существующего поголовья животных, что не позволяет полностью удовлетворять потребность молокоперерабатывающей отрасли в сырье.
3 Описание производства и продукции
3.1 Описание продукта
В рамках настоящего проекта, ООО «…» планирует содержать до 1000 голов высокопродуктивных коров, 750 тёлок и нетелей.
Для обеспечения собственными кормами, планируется организовать производство кукурузы на сенаж (корнаж), кормовой смеси однолетних трав вики и овса, многолетних трав козлятника восточного и костреца безостого на сено, ячменя и фуражной пшеницы для приготовления комбикорма. Реализация данных культур на сторону не предполагается.
Таблица 6 Основные виды продукции
Наименование продукции
Область применения
Молоко цельное
Цельное коровье молоко содержит более 20 аминокислот белка, около 25 различных жирных кислот, 30 минеральных солей, 20 различных витаминов, ферментов и гормонов. Данный продукт будет реализовываться Маслосырзаводу «Надежда» для дальнейшей переработки и производства молочных продуктов.
Мясо говядины
Данный продукт будет реализовываться Мясоперера-батывающему комплексу «Атяшевский» для дальнейшей переработки и производства мясных продуктов.

Бычки до 2-х мес. Залог высокой продуктивности коров – ежегодное получение приплода.. Разведение бычков на мясо в данном проекте не планируется, поэтому в возрасте до 2-х мес. они будут реализовываться населению или сельхозпредприятиям занимающимся откормом
Нетели племенные В настоящем проекте тёлочки используются для обновления поголовья стада. Реализовывать планируется свободное поголовье нетелей сельхозпредприятиям молочного направления и населению.

3.2 Технология производства и характеристики закупаемого оборудования
Молочный комплекс в рамках настоящего проекта, будет построен для использования технологии беспривязного содержания животных.
Фермы из лёгких конструкций будут поставляться компанией «Венталл» из Калужской обл. Ферма имеет в середине скотного двора навозный канал, куда с помощью дельта -скреперов, навоз сгребается из навозных проходов. Из центрального канала навоз посредством насоса через две промежуточные лагуны будет подаваться в навозохранилище, а затем в жидком виде вноситься в почвенный слой для максимального использования азотистых веществ. Перед подачей из навозохранилища, навоз перемешивается с помощью специального мощного насоса.
Для организации кормления будут использоваться прицепные миксеры – кормораздатчики. Для приготовления сбалансированных кормов будет установлено оборудование для размола и дозированной подачи концентратов.
Доение коров будет осуществляться три раза в день в доильном зале. Для организации доения планируется использовать доильный зал Елочка-Карусель на 40 мест с быстрым выходом производства компании WestfaliaSurge, оснащенный системой управления стадом Dajri-Plan, позволяющей обеспечить контроль продуктивности и состояния животных. Охлаждение молока будет осуществляться в два этапа. Сначала на охладителе проточного типа до 10-12 Со, а затем, в холодильных танках до 3,8 Со в течение 1,5 часов, чтобы обеспечить максимально возможное качество молока. В комплект поставки будет входить следующее оборудование:
1. Доильный зал со стойлами Елочка-Карусель на 40 мест с быстрым выходом.
Вращающаяся система, аккуратно и эффективно выводящая коров из станков. Защитный экран с каналом для удаления навоза. Со стороны оператора для дополнительной защиты от внешних факторов зал оснащен шкафами управления, где размещаются все основные элементы, пульсаторы, автоматические съемники и т.д.
2. Доильное оборудование.
Включает: 40 современных доильных аппаратов с автоматически регулируемым уровнем вакуума с коллекторами на 300 мл, имеющих верхнюю эвакуацию молока. Коллекторы изготовлены из нержавеющей стали и небьющегося стекла. Данные доильные аппараты обладают достаточной производительностью и специально сконструированы для параллельных систем с высоким потоком молока. Благодаря своей правильно сбалансированной форме, коллектор с верхней эвакуацией молока очень легко подсоединяется между ног коровы. Верхний выход коллектора помогает дольше сохранять шланги в рабочем состоянии.
3. Электронная пульсация.
Уникальная система «передние — задние» доли. Данная система предоставляет возможность устанавливать программу пульсации с учетом индивидуальных особенностей коровы, что позволяет выдаивать быстрее наиболее развитые задние четверти, таким образом, чтобы полностью исключать передои.
4. Вакуумная система.
Включает: два вакуумных насоса (один резервный масляный) производительностью
3000 л/мин каждый в комплекте с масляным сепаратором, вакуумные линии 86 мм с
фильтром воздуха и регулятор уровня вакуума.
Специальный кулачковый насос производительностью от 700 л/мин до 4300
л/мин с регулятором оборотов, позволяющих экономить до 35% электроэнергии. В комплект поставки входит глушитель звука, а производимый насосом воздух можем быть использован для отопления здания.
5. 40 автоматических съёмников.
Управляются с помощью молочных счетчиков с учетом индивидуальных особенностей, как всего стада, так и каждой коровы, обеспечивая при этом максимально мягкий и эффективный режим доения за счет управления рядом параметров: задержка перед подключением аппарата, задержка снятия аппарата, время перед удалением молока из шлангов.
6. Молокоприёмное оборудование доильной установки.
Включает: два молокосборника из нержавеющей стали ёмкостью 80 л. в комплекте с молочным насосом и (75 мм) молочными линиями. Молокосборник оснащен сифоном емкостью 7 л., защитным устройством для избыточного потока и насосом из нерж. стали производительностью 8000 л./час, работающим с помощью простой и надежной системы, регистрирующий вес. Данная система позволяет не использовать никаких механических деталей внутри системы, что обеспечивает более эффективную промывку, исключая проблемы, вызванные присутствием в доильной яме влаги.
7. Фильтрация молока.
Два фильтра (50 мм) из нержавеющей стали для высокопроизводительной молочной фильтрации. Изготовлены для использования в залах «параллель» в виде фильтрационного блока, где каждый фильтр может работать независимо друг от друга, т.е. во время доения с помощью крана «бабочка» можно переключаться с одного фильтра на другой без остановки системы.
8. Автоматическая система кольцевой мойки.
Включает: электронную промывочную машину, ванну для промывки емкостью 400 л, линии промывки молокопровода из нержавеющей стали, 4 водонагревателя общей емкостью 600 л., воздушный инжектор, контролируемый автоматизированной установкой для мойки, оснащенной насосом для подачи моющих средств. Оборудование для мойки и дезинфекции сосков вымени.
9. Система автоматизации и распознавания в составе системы управления стадом Dajri-Plan .
1) 40 молочных счетчиков в комплекте с жироотборниками.
2) 2 антенны, устанавливаемые на входе в доильные линейки и гарантирующие оптимальное распознавание коров;
3) 40 дисплеев, отображающих следующую информацию: реальный надой, скорость молокоотдачи, номер коровы. Система не дает возможность персоналу вторгаться в систему и только в случае отсутствия молока, человек может вмешаться в процесс для того, чтобы освободить доильный аппарат для доения. Во время доения нет нужды касаться кнопок на дисплее, так как съемники оснащены системой автоматического старта;
4) Программное обеспечение.
5) 1000 транспондеров в соответствии с капсюльной технологией распознавания.
6) Селекционные ворота (2шт), активизируемые через центральный компьютер или через панель управления. Работают в сочетании с антеннами и специальными датчиками, устанавливаемыми на выходе из доильного зала.
7) Компьютер, принтер и кабели.
10. Подгонщик индустриального типа.
Аккуратно подталкивает животных к доильному залу и одновременно отделяет следующую группу, что гарантирует равномерность и последовательность передвижения животных в преддоильном накопителе. Вся система работает как рука робота. Специальная рама разделяет коров на группы и аккуратно сопровождает их до доильного зала. Перед залом, передняя часть рамы автоматически поднимается и переносится назад для отделения последующей группы. Система не подвержена влиянию тёплого или холодного воздуха. Система может управляется как из доильной ямы, так и из преддоильного накопителя.
11. Холодильное оборудование.
Два танка по 11000 л.
Круглый горизонтальный молочный танк закрытого типа:
• 2 мешалки;
• измерительная линейка и калибровочная таблица (в литрах);
• фиксируемая лестница;
• терморасширительный вентиль (ТРВ), соленоидный вентиль, смотровое стекло, фильтр, фитинги, крепежные детали;
• встроенная система контроля и промывки с цифровым индикатором температуры;
• аппарат промывки;
• две холодильно-конденсаторные установки в комплекте с системой подогрева хладагента.
Время охлаждения — не более 3,5 часов.
Вода и хладагент циркулируют по отдельным контурам.
Температура нагрева воды зависит от типа хладагента.
12. Оборудование для работы с навозом.
Включает 2 насоса с измельчительной головкой для смешивания и откачки. Может справляться с камнями или металлом без особых повреждений. Максимальная глубина погружения 5 м. Оснащен двигателем мощностью 20 л.с. Производительность: 3300 л./мин. Автоматическая система с поплавковыми датчиками для работы в экстремальных условиях.
Полупогружной насос с гиперболойдным ножом и верхней подачей со входом 160 мм.
Приводной стержень работает с помощью специальных подшипников погруженных в
масло. Корпус крыльчатки из литого карбонатного сплава. Выгрузка: макс 300 куб м/час
Глубина погружения: 2,5м. Блок управления, включает ручное управление.
Дельта-скреперная система удаления навоза включает 6 скреперных систем.
Навозохранилище общим объемом 8000 куб. м. Две наполнительные станции в комплекте с запорной арматурой.
Миксер/насос для перемешивания и откачивания навоза из лагуны. Производительность: 19 куб м/мин. перемешивания. Инжектор для внесения навоза
13. Оборудование для приготовления кормов.
Два прицепных миксера — кормораздатчик на 12 м куб. TRIOLIET Solomix в комплекте с электронными весами и системой сигнализации для составления точного рациона.
Кол-во шнеков – 2 агрегатируется с трактором МТЗ-82.1.
Зерносушильный сортировальный комплекс, оснащенный цилиндрическими силосами, загружаемыми пневмотранспортом.
Две дробилки для приготовления исходных фракций концентрированных кормов.
14. Оборудование внутри дворов.
Включает 1016 боксов удлиненного типа для комфортного расположения коров.
Также поставляются боксы для следующих половозрастных групп: 120 шт. — 2-6месяцев; 160 шт. — 6-12 месяцев; 160 шт. — 12-18 месяцев; 100 шт. — 18-22 месяцев.
15. Пластиковые домики для новорожденных телят со шторами и индивидуальным ограждением в количестве 130 штук.
Домики сделаны в соответствии с Европейскими правилами содержания животных.
Домики сделаны из специального пластика толщиной 12мм. Конструкция днища предотвращает скольжение. Для обеспечения стабильности клетка установлена на специальной усиленной раме. Фронтальная часть сделана таким образом, чтобы легко удалять теленка и быстро обеспечивать кормление. Домики оснащены держателем для ведра, ведром на 12 л. с соской.
16. Резиновые коврики 22мм со специально изолированным низом для максимальной комфортности.
17. Большие групповые поилки из нержавеющей стали с нагревательным элементом на 45 л.
Размер: 3 х 0,4м. В комплекте с поплавком, сливной системой, ТЭНом и трансформатором. Кол-во: 48 шт. Поилки для молодняка из нержавеющей стали с ТЭНом. Размер 2хО,4м. Кол-во: 30шт. Для специальных зон предусмотрены индивидуальные поилки с клапаном, оснащенные системой «антифрост». Кол-во: 30 шт.
18. Маятниковые щетки чесалки 24 шт.
19. Ворота и оградительные конструкции.
Оградительные конструкции и разделительные ворота. Длина: 359×0,80. Кол-во: 8.
Ограждения для преддоильной площадки и ветеринарных боксов: 2 подвижных ворот
для специальных зон, самозапорные кормовые ограды.
В условия поставки оборудования, предполагаемого в рамках настоящего проекта, включена работа менеджера, который будет ответственен за организацию производства на молочном комплексе в соответствии с выбранными технологическими стандартами в течение одного года. Также предусматривается обучение персонала. Весь процесс обучения будет проходить на месте под присмотром специалистов по следующим направлениям: определение стельности, кормление, обработка копыт, контроль качества молока.
Оборудование доильного зала будет монтироваться под руководством специалистов компании Delaval.
Для обеспечения бесперебойного снабжения производства кормами, будет организовано кормопроизводство согласно данным, приведенным в Таблице 7.
Таблица 7
Структура посевных площадей на 2009-2016 годы
Культура 2010 год 2011 год 2012 год 2013-2017
га га га га
Кукуруза на корнаж 410 550 630 630
Ячмень с подсевом клевера 286 410 550 630
Клевер на сено 286 410 550
Клевер на сенаж 286 410
Вика — овёс на сено 330
Чистый пар 990 740 550 630
Зябь 550 630 630 630
Пшеница озимая 630 410 550
Козлятник — костёр на сено 330 660
Итого пашня: 2566 2616 3166 4060
Для обеспечения обработки посевных площадей предполагается использование следующего комплекса сельскохозяйственных машин. Не исключена замена некоторых позиций наименований на импортные.

п/п Наименование кол-во, ед.

Гл. 1 Самоходные машины
Трактор универсальный МТЗ-1221 3
Трактор универсальный МТЗ-82.1 2
Трактор ДТ-75М — бульдозер 1
Погрузчик дизельн. малогабаритн. ПУМ-500 2
Погрузчик фронтально-грейферный на МТЗ-82 1
Комбайн кормоуборочный ДОН-680 1
Комбайн зерноуборочный ДОН-1500 1
Самосвал с/х КАМАЗ-5320 1
Бензовоз-заправщик ГАЗ-53-12-01-АЦ-4,8 1
Пожарный ГАЗ-53-12-АЦ-30 цистерна 1
Автобус ПАЗ-3205 1
Микроавтобус-мастерская УАЗ-3962 1

Гл. 2 Прицепы транспортные
Прицеп тракторный самосвальный 2ПТС-4,5 3
Прицеп тракторный ГКБ-8350 3
Прицеп автомобильный ТЗАП-585514 1

Гл. 3 С/х орудия
Дискатор БДМ-3х4 3
Плуг навесной ПЛН-4-35 3
Культиватор LEMKEN ZIRKON 7/300 1
Культиватор GRUSE KR-12 междурядный 2
Культиватор тяжёлый КТ-3,9 3
Культиватор предпосевной КПС-4,2 3
Сцеп борон 12*БЗСС-1 1
Разбрасыватель удобрений навесной МВУ-1200 2
Агрегат почвообрабатывающий комбинированный 1
Агрегат посевной многооперационный 1
Сеялка пневматическая универсальная СПУ-6 2
Сеялка кукурузная СУПН-8-01 УПС 2
Опрыскиватель штанговый HARDI-24 1
Косилка дисковая навесная КДН-210 4
Грабли — ворошила роторные ГВР-630 2
Пресс-подборщик рулонный ПРФ-180 2
Кормораздатчик TRIOLIET Solomix 2-12-VLSR 2
Агрегат сварочный передвижной 1
Протравливатель семян ПС-10 1
Сводная потребность в кормах, представленная в Таблице 8 и Таблице 9, составлена исходя из рецептур кормления животных по половозрастным группам и нормам дачи корма.
Таблица 8
Расчет потребности кормов 2010-13 гг.
1 Размер стада
периоды реализации проекта
2010 2011 2012 2013
Коровы 500 1000 1000 1000 (среднегодовое дойные и сухостой)
Молодняк 330 507 603 681 (среднегодовое все тёлки и нетели)
2 Количество кормов
в день (кг) в день (тонн) в месяц (тонн) в год (тонн) цена (руб./т) стоим. тыс.руб./год
Грубый корм (сено вика-овес)
Коровы 12,6 6,3 192 2300
Молодняк 3,5 1,1 35 420
7,4 227 2719
Потери (хранение, кормл.) 0,5%
Общее потребление грубых кормов 7,5 228 2 733 800 2 186
Силос кукурузный
Коровы 42,5 21,3 648 7760
Молодняк 12,6 4,2 127 1519
25,4 775 9279
Потери (хранение, кормл.) 10%
Общее потребление силоса 28,0 853 10 207 270 2 756
Зерно
Коровы 3,9 2,0 60 719
Молодняк 1,1 0,4 11 129
2,3 71 848
Потери (хранение, кормл.) 1,0%
Общее потребление зерна 2,3 72 857 1 900 1 627
Патока
Коровы 0,25 0,1 4 46
Молодняк 0,37 0,1 4 45
0,2 8 90
Потери (хранение, кормл.) 1,0%
Общее потребление патоки 0.0 0.8 91 2 000 182
БВМД
Коровы 1,40 0,7 21 256

Молодняк 0,50 0,2 5 60
0,9 26 316
Потери (хранение, кормл.) 0,5%
Общее потребность в минералах 0.1 2.7 317 5 000 1 587
3 Общее количество кормов для смешивания
Корма Тонн Плотность m3 Стоим. кормов в год
Грубый корм (сено вика-овес) 7,4 600 12 2007 8 339
Силос кукурузный 25,4 550 46 2008 12 749
Зерно ячмень 2,3 410 6 2009 12 760
Патока 0,2 1 400 0 2010 12 760
БВМД 0,9 1 400 1
Итого: 28,9 53
4 Группы животных по рационам кормления
Коровы 100% 500
1 Высокопродуктивные до 60-90 дней после отела 20% 100
2 Высокопродуктивные от 60 — 90 до 200 дней лактации 50% 250
3 Низкопродуктивные и конец лактиции 15% 75
4 Сухостой 15% 75
Молодняк 100% 712
5 Телки 2 — 18 месяцев 60% 572
6 Нетели 19 — 27 месяцев 40% 140

Таблица 9
Расчет потребности кормов 2014-17 гг.
1 Размер стада

Коровы 1000 (дойные и сухостой)
Молодняк 712 (все тёлки и нетели)

2 Количество кормов
в день (kg) в день (тонн) в месяц (тонн) в год (тонн) цена (руб./т) стоим. тыс.руб./год
Грубый корм (сено вика-овес)
Коровы 12,6 10,1 307 3679
Молодняк 3,5 2,5 76 904
12,6 383 4584
Потери (хранение, кормл.) 0,5%
Общее потребление грубых кормов 12,6 385 4 607 800 3 685
Силос кукурузный
Коровы 42,5 34,0 1037 12416
Молодняк 12,6 9,0 274 3274
43,0 1311 15690
Потери (хранение, кормл.) 10%
Общее потребление силоса 47,3 1 442 17 259 270 4 660
Зерно ячмень
Коровы 3,9 3,2 96 1150
Молодняк 1,1 0,8 23 278
3,9 119 1429
Потери (хранение, кормл.) 1,0%
Общее потребление зерна 4,0 121 1 443 1 900 2 741
Патока
Коровы 0,25 0,2 6 73
Молодняк 0,37 0,3 8 96
0,5 14 169
Потери (хранение, кормл.) 1,0%
Общее потребление патоки 0.0 1.4 171 2 000 342
БВМД
Коровы 1,40 1,1 34 409
Молодняк 0,50 0,4 11 130
1,5 45 539
Потери (хранение, кормл.) 0,5%
Общее потребность в минералах 0.1 4.5 541 5 000 2 707

3 Общее количество кормов для смешивания
Всего стоимость кормов в год
Корма Тонн Плотность m3
Грубый корм (сено вика-овес) 12,6 600 21
Силос кукурузный 43,0 550 78
Зерно ячмень 3,9 410 10
Патока 0,5 1 400 0 12 760
БВМД 1,5 1 400 1
Итого: 48,8 89

4 Группы животных по рационам кормления
Коровы 100% 800
1 Высокопродуктивные до 60-90 дней после отела 20% 160
2 Высокопродуктивные от 60 — 90 до 200 дней лактации 50% 400
3 Низкопродуктивные и конец лактиции 15% 120
4 Сухостой 15% 120
Молодняк 100% 712
5 Телки 2 — 18 месяцев 60% 572
6 Нетели 19 — 27 месяцев 40% 140

Утилизация отходов
Отходы растениеводства
При обработке сельскохозяйственных культур ядохимикатами образуется тара из-под удобрений и из-под пестицидов, которая вывозится и утилизируется согласно инструкциям по применению.
Отходы животноводства
Навоз – относится к 5-му классу опасности. Навоз хранится в специальном бетонированном навозохранилище 8000 м куб. и вывозится на поля в жидком виде в качестве удобрений.
Отходы от обслуживающего производства
Представляют собой отходы от деятельности персонала и работы вспомогательных производств, отходы от обслуживания машинно-тракторного парка.
Наибольший объем занимают твердые бытовые отходы (ТБО), относятся к 5 классу опасности. ТБО собираются в специальные емкости для временного хранения на территории хозяйства, периодически вывозятся на оборудованный полигон ТБО.
Пищевые отходы относятся к 5-му классу опасности. Собираются в специальные емкости и продаются населению.
Макулатура образуется от делопроизводства, относится к 5-му классу опасности и сдается специализированным организациям.
Машинно-тракторный парк образует отходы отработанных масел – 3 класс опасности. Масла периодически собираются в специальные емкости для временного хранения масел, емкостью 2,54куб.м.
Отработанные аккумуляторы относятся к 3-му классу опасности. Отработанные аккумуляторы хранятся в специальном помещении для зарядки аккумуляторов и по мере накопления продаются специализированным организациям для переработки.
Обтирочный материал относится к 4-му классу опасности. Обтирочная ветошь пересыпается известью и складируется в специальном контейнере.
Отработанные промышленные фильтры относятся к 4-му классу опасности. Отработанные фильтрующие элементы пересыпаются известью в соотношении 1:1,5 и собираются в специальный контейнер. По мере накопления вывозятся.
3.3 Экологические вопросы производства
Источниками выделения загрязняющих веществ в атмосферный воздух на предприятии являются животноводческие помещения, зернотоки, сортировки, сушилка зерна, автотранспорт, мастерская.
Выбросы загрязняющих веществ в атмосферу при соблюдении выбранной технологии будут находиться в пределах нормированных ПДВ. Контроль за соблюдением нормативов ПДВ будет производиться непосредственно на источниках выбросах и на границе санитарно-защитной зоны представителями государственных контролирующих органов.
По санитарной классификации согласно СанПиН 2.2.1/2.1.1.1200-03 рассматриваемое производство относится:
• к III классу- как хозяйство с содержанием животных до 1200 голов с установленным размером санитарно — защитной зоны 300 м;
• к I классу как хозяйство с содержанием скотомогильника с установленным размером санитарно — защитной зоны 1000 м.
Отвод производственных стоков от мест содержания животных будет производиться в емкости для хранения навоза. Стоки от деятельности персонала будут подключены к локальной канализационной сети, накапливаться в септике и периодически вывозиться.
Территория будет оборудована специальными площадками для временного накопления отходов. В процессе производственной деятельности будет использоваться аудит отходов. Аудит отходов концентрируется на возможностях введения более чистого производства и снижения образования отходов, что обеспечит руководство предприятия информацией, необходимой для принятия решений по снижению выбросов в атмосферу, сбросов в водные объекты и загрязнение почвы, а также по опасным и твердым отходам.
Производственная площадка проекта будет расположена вне жилой зоны, 640 м на северо-запад от с. Малые Копены Аткарского района. Рельеф местности в районе расположения предприятия – спокойный. Особых метеорологических явлений не наблюдается.

Метеорологические характеристики и коэффициенты, определяющие условия рассеивания загрязняющих веществ
№ Наименование характеристики Значение
1 Коэффициент стратификации атмосферы 160
2 Коэффициент рельефа местности 1
3 Средняя температура наружного воздуха самого жаркого месяца, t С 25,6
4 Средняя температура наружного воздуха самого холодного месяца, t С — 21,1
5 Среднегодовая роза ветров, %
С
СВ
В
ЮВ
Ю
ЮЗ
З
СЗ
Штиль
9
11
8
12
16
21
16
7
5
6 Скорость ветра, вероятность превышения которой составляет 5% 9

В общепроизводственных расходах запланированы затраты на обеспечение экологической безопасности проекта:
• затраты на вывоз, размещение, утилизацию отходов;
• затраты на проведение лабораторных исследований;
• затраты на разработку проектной документации;
• платежи за негативное воздействие на окружающую среду.
4 Маркетинг и сбыт продукции
4.1 Рынок сырья, материалов и комплектующих
Главным партнером по поставке материалов и оборудования будет выступать ОАО «Пензагротехника». Это предприятие поставит оборудование для животноводческого комплекса, необходимую сельскохозяйственную технику, ОАО «Росагролизинг» поставит племенных нетелей в лизинг. Также в области поставки материалов предполагается сотрудничество с ОАО «Саратовнефтепродукт» и другими снабжающими организациями.
4.2 Конкуренция на рынке сбыта
Конкуренция на рынке сбыта среди крупных производителей молочного сырья отсутствует. Все опрошенные переработчики подтверждают готовность к приему продукции партиями более 10 т/сутки. Закупочная цена на сырое молоко растет быстрее инфляции потребительского рынка.
4.3 Потенциальная емкость ранка сбыта
Потребность рынка многократно превышает производственные мощности проекта и будет расти в ближайшие 5-7 лет. Дефицит сырого молока детерминированного качества связан с длительным сокращением поголовья дойного стада в стране. Доля проекта на рынке сбыта даже после выхода на проектную мощность незначительна.
4.4 Маркетинговая стратегия проекта
Ежегодно предполагается продавать 5600 тонн цельного молока, 150 тонн мяса говядины, 500 гол. бычков и 190 гол. племенных нетелей.
Основными потребителями продукции будут выступать ОАО Молочный комбинат «Энгельсский», ОАО «Саратовский молочный комбинат», ООО «Атикс-МТ», ООО «Саратов-Холод Плюс», ОАО «Завод молочный Аткраский», ИП Миронов С.А. (Компания «Хвалынские пельмени»), ООО «Фамильные колбасы», Мясоперерабатывающий комплекс «Атяшевский», а также с/х предприятия и жители области.
Спрос на продукцию молочного животноводства не имеет четко выраженного сезонного характера. Вся виды продукции на 100% ликвидные и востребованы рынком.
Ценообразование будет происходить на основе текущего спроса и предложения. Ценовая стратегия будет разработана в рамках задачи устойчивого сбыта молока по максимально возможным ценам. Данная стратегия будет ориентирована на перерабатывающие предприятия, для которых важным фактором является высокое качество исходного сырья.
5 Производственный план
Согласно планируемому на 2010-2017 годы обороту стада КРС (Таблица 10), на ООО «…» в октябре — ноябре 2010 года предполагается завести первые партии животных, общим количеством 400 нетелей на 5-7-м месяце стельности. Поступление животных в том же количестве и с тем же сроком стельности планируется продолжить в марте 2011 года, это позволит обеспечить равномерный отел, равномерное поступление молока и движение молодняка в последующих периодах работы. Как видно из Таблицы 10, по состоянию на январь 2012 года формирование основного стада будет полностью завершено. Кроме того, уже будет получено около 800 голов приплода и перевод первых партий своих тёлочек в группу 12-18 месяцев. К октябрю 2012 года все животноводческие помещения по половозрастным группам будут полностью укомплектованы.
В 2013 году производство должно выйти на проектную мощность, при этом образуется свободное количество нетелей на продажу в группе 18-22 мес., что обусловлено планом замены основного стада со скоростью 25% или 200 гол. в год.
Исходя из оборота стада, сформирован план производства и реализации мяса на 2011-2017 годы, представленный в Таблице 11.
Выбракованные коровы будут сдаваться на мясо, молодые бычки в возрасте до 2-х мес. будут поставляться предприятиям, специализирующимся на откорме КРС и населению, избыточное количество нетелей будет реализовываться на другие молочные комплексы.
В 2012 году планируется сдать на мясо 50 голов, живой массой 25 тонн. В 2013 году 200 голов, живой массой 100 тонн. Начиная с 2014 года и в последующем, на мясо будет сдаваться по 300 голов ежегодно, общем живым весом 150 тонн.
План производства и реализации молока, представленный в Таблице 11, разработан на основе оборота стада и лактационных циклов животных, исходя из средней продуктивности 7000 кг молока на одну корову в год.
В 2011 году объем производства молока в сдаточном весе составит 3500 тонн. Начиная с 2012 года и в последующем, объем производства молока в сдаточном весе возрастет до 5600 тонн в год, что будет достигнуто за счет применения технологии искусственного осеменения животных семенем племенных быков, проверенных на потомстве, селекции наиболее производительных первотёлок и выравнивания оборота стада.
Выполнение планов производства мяса и молока, позволит сформировать выручку от реализации, указанную в Таблице 11.

Таблица 10
Оборот стада 2011-12 гг.
Половозраст-ные группы Движение по группам животных 2011 2012
Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек
Приобретаемые Наличие на начало периода 400 300 200 300 400 300 200 100
нетели Переведено в группу коров 100 100 100 100 100 100 100 100
Закуплено 200 200
Остаток на конец периода 300 200 300 400 300 200 100
Коровы Наличие на начало периода 100 200 300 400 500 600 700 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Переведено из нетелей 100 100 100 100 100 100 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 25
Выбраковано 25 25
Отел 95 95 95 95 95 95 95 95
Остаток на конец периода 100 200 300 400 500 600 700 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Бычки текущего. Наличие на начало периода 51 51 51 51 51 51 51 51 0 0 0 0 48 48 48 48 48 48 48 48 0 0 13
года до 2 мес Получено приплода 51 51 51 51 51 51 51 51 0 0 0 0 48 48 48 48 48 48 48 48 0 0 13 13
Реализовано 51 51 51 51 51 51 51 51 0 0 0 0 48 48 48 48 48 48 48 48 0 0 13
Остаток на конец периода 51 51 51 51 51 51 51 51 0 0 0 0 48 48 48 48 48 48 48 48 0 0 13 13
Тёлочки текущего Наличие на начало периода 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 0 0 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 12
года до 3 мес. Получено приплода 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 12 12
Переведено в старшие гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49 49 49 0
Выбытие
Остаток на конец периода 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 0 0 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 12 24
Тёлочки 3-6 мес. Наличие на начало периода 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 0 0 49 98 147 147 147 147 147 147
Получено из младших гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49 49 49 0
Переведено в старшие гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49
Реализовано
Остаток на конец периода 49 98 147 147 147 147 147 147 98 49 0 0 49 98 147 147 147 147 147 147 98
Тёлочки 6-12 мес Наличие на начало периода 49 98 147 196 245 294 294 294 245 196 147 98 98 98 147 196 245
. Получено из младших гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49
Переведено в старшие гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0
Реализовано
Остаток на конец периода 49 98 147 196 245 294 294 294 245 196 147 98 98 98 147 196 245 294
Тёлочки 12-18 мес. Наличие на начало периода 0 49 98 147 196 245 294 294 294 245 196 147
Получено из младших гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 0 0
Переведено в нетели 49 49 49 49 49 49
Реализовано
Остаток на конец периода 49 98 147 196 245 294 294 294 245 196 147 98
Свои нетели Наличие на начало периода 25 50 75 100 100
18-22 мес. Получено из младших гр. 49 49 49 49 49 49
Переведено в группу коров 25 25
Реализовано 24 24 24 24 24 24
Остаток на конец периода 25 50 75 100 100 100

продолжение Таблицы 10
Половозрастные группы Движение по группам животных 2013 2014
Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек
Приобретаемые Наличие на начало периода 0
нетели Переведено в группу коров
Закуплено
Остаток на конец периода 0
Коровы Наличие на начало периода 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Переведено из нетелей 25 25 25 25 25 25 0 0 0 0 25 25 25 25 25 25 25 25 0 0 12 12 35 35
Выбраковано 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 12 12 35 35
Отёл 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95
Остаток на конец периода 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Бычки текущего Наличие на начало периода 13 74 61 61 61 61 61 48 48 0 0 13 13 61 61 61 61 61 61 48 48 6 6 18
года до 2 мес. Получено приплода 61 61 61 61 61 61 48 48 0 0 13 13 61 61 61 61 61 61 48 48 6 6 18 18
Реализовано 74 61 61 61 61 61 48 48 0 0 13 13 61 61 61 61 61 61 48 48 6 6 18
Остаток на конец периода 74 61 61 61 61 61 48 48 0 0 13 13 61 61 61 61 61 61 48 48 6 6 18 18
Тёлочки текущего Наличие на начало периода 24 83 130 177 177 177 177 165 153 94 47 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153 100 59 29
года до 3 мес. Получено приплода 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 6 6 17 17
Переведено в старшие гр. 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 6
Выбытие
Остаток на конец периода 83 130 177 177 177 177 165 153 94 47 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153 100 59 29 40
Тёлочки 3-6 Наличие на начало периода 98 49 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153 94 47 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153
мес. Получено из младших гр. 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 6
Переведено в старшие гр. 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59
Реализовано
Остаток на конец периода 49 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153 94 47 12 24 83 130 177 177 177 177 165 153 100
Тёлочки 6-12с. Наличие на начало периода 294 294 294 245 196 159 122 132 142 201 260 307 354 342 330 271 212 165 118 130 142 201 260 307
мес. Получено из младших гр. 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59
Переведено в старшие гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12
Реализовано
Остаток на конец периода 294 294 245 196 159 122 132 142 201 260 307 354 342 330 271 212 165 118 130 142 201 260 307 354
Тёлочки 12-18 Наличие на начало периода 98 98 98 147 196 245 294 294 294 245 196 159 122 132 142 201 260 307 354 342 330 271 212 165
мес. Получено из младших гр. 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 0 0 12 12
Переведено в нетели 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59
Реализовано
Остаток на конец периода 98 98 147 196 245 294 294 294 245 196 159 122 132 142 201 260 307 354 342 330 271 212 165 118
Свои нетели Наличие на начало периода 100 100 100 75 50 25 0 25 50 75 100 100 100 100 100 75 50 37 24 59 94 117 140 140
18-22 мес. Получено из младших гр. 49 49 0 0 0 0 49 49 49 49 49 49 49 49 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59
Переведено в группу коров 25 25 25 25 25 25 0 0 0 0 25 25 25 25 25 25 25 25 0 0 12 12 35 35
Реализовано 24 24 0 0 0 0 24 24 24 24 24 24 24 24 0 0 0 0 24 24 24 24 24 24
Остаток на конец периода 100 100 75 50 25 0 25 50 75 100 100 100 100 100 75 50 37 24 59 94 117 140 140 140

окончание Таблицы 10
Половозрастные группы Движение по группам животных 2015 2016
Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя Дек
Приобретаемые Наличие на начало периода 0
нетели Переведено в группу коров
Закуплено
Остаток на конец периода 0
Коровы Наличие на начало периода 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Переведено из нетелей 35 25 25 25 23 23 0 0 12 12 35 35 35 35 35 35 23 23 6 6 17 17 40 35
Выбраковано 35 25 25 25 23 23 12 12 35 35 35 35 35 35 23 23 6 6 17 17 40 35
Отёл 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95
Остаток на конец периода 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Бычки текущего Наличие на начало периода 18 84 61 61 61 60 60 48 48 6 6 18 18 66 66 66 66 60 60 51 51 9 9 20
года до 2 мес. Получено приплода 66 61 61 61 60 60 48 48 6 6 18 18 66 66 66 66 60 60 51 51 9 9 20 18
Реализовано 84 61 61 61 60 60 48 48 6 6 18 18 66 66 66 66 60 60 51 51 9 9 20
Остаток на конец периода 84 61 61 61 60 60 48 48 6 6 18 18 66 66 66 66 60 60 51 51 9 9 20 18
Тёлочки . Наличие на начало периода 40 98 140 182 177 176 175 163 152 100 59 29 40 98 145 192 192 186 180 166 158 108 66 36
текущего года. Получено приплода 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17 64 64 64 64 58 58 50 50 8 8 20 17
до 3 мес. Переведено в старшие гр. 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17 64 64 64 64 58 58 50 50 8
Выбытие
Остаток на конец периода 98 140 182 177 176 175 163 152 100 59 29 40 98 145 192 192 186 180 166 158 108 66 36 45
Тёлочки 3-6 мес. Наличие на начало периода 100 59 29 40 98 140 182 177 176 175 163 152 100 59 29 40 98 145 192 192 186 180 166 158
Получено из младших гр. 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17 64 64 64 64 58 58 50 50 8
Переведено в старшие гр. 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17 64 64 64 64 58 58
Выбытие
Остаток на конец периода 59 29 40 98 140 182 177 176 175 163 152 100 59 29 40 98 145 192 192 186 180 166 158 108
Тёлочки 6-12 . Наличие на начало периода 354 342 330 277 224 182 140 157 169 222 275 316 357 340 328 275 222 181 140 157 174 232 290 331
мес. Получено из младших гр. 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17 64 64 64 64 58 58
Переведено в старшие гр. 59 59 59 59 59 59 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17
Выбытие
Остаток на конец периода 342 330 277 224 182 140 157 169 222 275 316 357 340 328 275 222 181 140 157 174 232 290 331 372
Тёлочки 12-18 . Наличие на начало периода 118 130 142 201 260 307 354 342 330 277 224 182 140 157 169 222 275 316 357 340 328 275 222 181
мес. Получено из младших гр. 59 59 59 59 59 59 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58 47 47 6 6 17 17
Переведено в нетели 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58
Реализовано
Остаток на конец периода 130 142 201 260 307 354 342 330 277 224 182 140 157 169 222 275 316 357 340 328 275 222 181 140
Свои нетели Наличие на начало периода 140 128 126 101 76 65 54 89 124 147 170 170 170 158 146 117 88 82 76 110 139 157 175 169
18-22 мес. Получено из младших гр. 47 47 0 0 12 12 59 59 59 59 59 59 47 47 6 6 17 17 64 59 59 59 58 58
Переведено в группу коров 35 25 25 25 23 23 0 0 12 12 35 35 35 35 35 35 23 23 6 6 17 17 40 35
Реализовано 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
Остаток на конец периода 128 126 101 76 65 54 89 124 147 170 170 170 158 146 117 88 82 76 110 139 157 175 169 168

Таблица 11
План производства и реализации продукции

Плановый надой на одну корову 7000 кг/год
Плановые цены Молоко 9 000,00 руб./т Бычки 3 500,00 руб./гол.
Мясо 43 000,00 руб./т Нетели 38 000,00 руб./гол.

тыс.руб.
Продукция Ед. изм. 2011 2012 2013 2014 2015
Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим
Молоко т 3500 31500 5600 50400 5600 50400 5600 50400 5600 50400
Мясо говядина т 0 0 25 850 100 3400 122 4148 125 4250
Бычки до 2-х мес. гол. 408 1020 397 993 488 1220 505 1263 495 1238
Нетели племенные гол. 0 0 144 4032 192 5376 192 5376 192 5376
Всего: 32520 56275 60396 61187 61264

тыс.руб.
Продукция ед. изм. 2016 2017 2018 2019 2020
Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим Кол-во Стоим
Молоко т 5600 50400 5600 50400 5600 50400 5600 50400 5600 50400
Мясо говядина т 154 5219 154 5219 154 5219 154 5219 154 5219
Бычки до 2-х мес. гол. 542 1355 542 1355 542 1355 542 1355 542 1355
Нетели племенные гол. 192 5376 192 5376 192 5376 192 5376 192 5376
Всего: 62350 62350 62350 62350 62350
6 Организационный план
6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта
Оператор проекта – ООО «…».
6.2 График реализации проекта
Период (кв., год) Этапы реализации проекта
01 кв. 2009 г. Согласование бизнес-плана с органами госуправления Сратовской области
02 кв. 2009 г. Разработка бизнес-плана
01.2009-04.2009 Предпроектные изыскания
01.2009-02.2009 Рабочее проектирование
05.2009-03.2010 Заключение и исполнение контрактов на СМР
05.2009-02.2010 Заключение и исполнение контрактов на поставку оборудования
05.2009-02.2010 Заключение и исполнение контрактов на поставку сельхозтехники
05.2009-02.2010 Заключение и исполнение контрактов на ГСМ, семена, расходные материалы
01.2010-03.2010 Комплектование персоналом
02.2010-05.2010 Строительство и монтаж оборудования
01.2010-04.2010 Организация весенних полевых работ для обеспечения кормами на 2010-2011 гг.
05.2009-09.2009 Уход за посевами 2010 г.
06.2009-10.2009 Заготовка кормов на 2010-2011 г.
02.2010-02.2011 Заключение договоров на сбыт молока
10-11.2010 Приемка скота (I-й этап)
10-11.2010 Ввод предприятия в эксплуатацию
01.2011 Начало реализации продукции
01.2011 Приемка скота (II-й этап)
01.2011-01.2013 Вывод предприятия на проектную мощность
7 Финансовый план и эффективность проекта
7.1 Условия и допущения принятые для расчета
Финансово-экономическая оценка проекта выполнена с помощью программы оценки эффективности инвестиционных проектов Альт-Инвест.
• расчет выполнен в планируемых ценах 2010 г., без учета инфляции;
• расчет выполнен на период 2010-2017 г. по годам;
• значения всех исходных и расчетных данных приведены в рублях;
• остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода учитывается при анализе показателей его эффективности

Таблица 12
7.2 Макроэкономическое окружение
01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год

Предполагаемый ежемесячный темп внутренней
инфляции местной валюты % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
То же , в пересчете на год % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Предполагаемый ежемесячный темп роста
обменного курса иностранной валюты % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Обменный курс иностранной валюты руб. за 1 долл. 25,170 25,170 25,170 25,170 25,170 25,170 25,170 25,170 25,170

Предполагаемый ежегодный темп внешней
инфляции иностранной валюты % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
То же, в пересчете на месяц % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Эквивалентный ежемесячный темп
внутренней инфляции иностранной валюты % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
То же, в пересчете на год % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ставка рефинансирования ЦБ РФ % 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11%
Ставка процентов по кредитам, в пределах которой
уменьшается налогооблагаемую прибыль, местная валюта % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Ставка процентов по кредитам, в пределах которой
уменьшается налогооблагаемая прибыль, иностранная валюта % 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0%

Таблица 13
7.3 Объем реализации
ОБЪЕМ РЕАЛИЗАЦИИ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Местная валюта
Молоко т 0 3 500 5 600 5 600 5 600 5 600 5 600 5 600 37 100
Мясо говядина т 0 0 25 100 122 125 125 154 651
Бычки до 2-х мес. гол. 0 408 397 488 505 495 495 542 3 330
Нетели племенные гол. 0 0 144 192 192 192 192 192 1 104

ОТПУСКНЫЕ ЦЕНЫ (БЕЗ НДС И АКЦИЗОВ) 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год
Местная валюта
Молоко руб./т 8 182 8 182 8 182 8 182 8 182 8 182 8 182 8 182
Мясо говядина руб./т 30 909 30 909 30 909 30 909 30 909 30 909 30 909 30 909
Бычки до 2-х мес. руб./гол. 2 273 2 273 2 273 2 273 2 273 2 273 2 273 2 273
Нетели племенные руб./гол. 25 455 25 455 25 455 25 455 25 455 25 455 25 455 25 455

ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ НДС Эксп.пошл. 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Местная валюта тыс.руб.
Молоко 10% 0% 0 28 636 45 818 45 818 45 818 45 818 45 818 45 818 303 546
Мясо говядина 10% 0% 0 0 773 3 091 3 771 3 864 3 864 4 760 20 122
Бычки до 2-х мес. 10% 0% 0 927 902 1 109 1 148 1 125 1 125 1 232 7 568
Нетели племенные 10% 0% 0 0 3 665 4 887 4 887 4 887 4 887 4 887 28 102

= Итого выручка (без НДС и акцизов) тыс.руб. 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
= НДС к выручке тыс.руб. 0 2 956 5 116 5 491 5 562 5 569 5 569 5 670 35 934

Таблица 14
7.4 Расход сырья и материалов
РАСХОД СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Местная валюта
Корма усл. Ед. 1 1 1 1 1 1 1 1 8

ЦЕНЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ (БЕЗ НДС) 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год
Местная валюта
Корма тыс. руб./усл. Ед. 7 636,4 11 590 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600

ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ НДС Импорт.пошл. 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Местная валюта тыс.руб.
Корма 10% 0% 7 636 11 590 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 88 826

= Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) тыс.руб. 7 636 11 590 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 88 826
— местная валюта тыс.руб. 7 636 11 590 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 88 826
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= в том числе импортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— местная валюта тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= НДС к затратам тыс.руб. 764 1 159 1 160 1 160 1 160 1 160 1 160 1 160 8 883

Таблица 15
7.5 Численность и заработная плата
01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Основной производственный персонал
Ветврач-техник по искусств. осеменению
— расходы на заработную плату тыс.руб. 72 288 288 288 288 288 288 288 2 088
Бригадир смены
— расходы на заработную плату тыс.руб. 60 240 240 240 240 240 240 240 1 740
Сменный оператор доильного зала
— расходы на заработную плату тыс.руб. 96 384 384 384 384 384 384 384 2 784
Сменный оператор по кормлению
— расходы на заработную плату тыс.руб. 36 144 144 144 144 144 144 144 1 044
Сменный скотник
— расходы на заработную плату тыс.руб. 72 288 288 288 288 288 288 288 2 088
Сменный механик-электрик
— расходы на заработную плату тыс.руб. 72 288 288 288 288 288 288 288 2 088
Тракторист-машинист на ферме
— расходы на заработную плату тыс.руб. 63 252 252 252 252 252 252 252 1 827
= Заработная плата основного производственного персонала тыс.руб. 471 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 13 659
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 102 409 409 409 409 409 409 409 2 964
Вспомогательный производственный персонал
Инженер по эксплуатации оборудования
— расходы на заработную плату тыс.руб. 60 240 240 240 240 240 240 240 1 740
Водитель
— расходы на заработную плату тыс.руб. 27 108 108 108 108 108 108 108 783
Инженер по ОТ и ТБ
— расходы на заработную плату тыс.руб. 42 42 42 42 42 42 42 42 336
Сварщик — универсал
— расходы на заработную плату тыс.руб. 72 72 72 72 72 72 72 72 576
Кладовщик
— расходы на заработную плату тыс.руб. 42 42 42 42 42 42 42 42 336
= Заработная плата вспомогательного персонала тыс.руб. 243 504 504 504 504 504 504 504 3 771
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 53 109 109 109 109 109 109 109 818

01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Административно-управленческий персонал
Управляющий
— расходы на заработную плату тыс.руб. 168 168 168 168 168 168 168 168 1 344
Заместитель управляющего
— расходы на заработную плату тыс.руб. 144 144 144 144 144 144 144 144 1 152
Специалист по делопроизводству-секретарь
— расходы на заработную плату тыс.руб. 42 42 42 42 42 42 42 42 336
Агроном по кормопроизводству
— расходы на заработную плату тыс.руб. 120 120 120 120 120 120 120 120 960
Главный зоотехник
— расходы на заработную плату тыс.руб. 144 144 144 144 144 144 144 144 1 152
Главный бухгалтер
— расходы на заработную плату тыс.руб. 120 120 120 120 120 120 120 120 960
Бухгалтер-экономист
— расходы на заработную плату тыс.руб. 96 96 96 96 96 96 96 96 768
Специалист по кадровому учету
— расходы на заработную плату тыс.руб. 42 42 42 42 42 42 42 42 336
Уборщик помещений
— расходы на заработную плату тыс.руб. 8 30 30 30 30 30 30 30 218
= Заработная плата административно-управленческого персонала тыс.руб. 884 906 906 906 906 906 906 906 7 226
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 192 197 197 197 197 197 197 197 1 568
Служба охраны
Старший сменный охранник
— расходы на заработную плату тыс.руб. 75 151 151 151 151 151 151 151 1 130
Сменный охранник
— расходы на заработную плату тыс.руб. 64 129 129 129 129 129 129 129 965
= Заработная плата персонала охраны тыс.руб. 140 279 279 279 279 279 279 279 2 095
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 30 61 61 61 61 61 61 61 455
== Итого расходы на зарплату тыс.руб. 0 1 737 3 573 3 573 3 573 3 573 3 573 3 573 3 573 26 751
== Итого Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 0 377 775 775 775 775 775 775 775 5 805

Таблица 16
7.6 Текущие затраты
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Сырье и материалы тыс.руб. 7 636 11 590 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 11 600 88 826

Зарплата основного производственного персонала тыс.руб. 471 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 1 884 13 659
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 102 409 409 409 409 409 409 409 2 964
Общепроизводственные расходы за год
Зарплата вспомогательного производственного персонала тыс.руб. 243 504 504 504 504 504 504 504 3 771
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 53 109 109 109 109 109 109 109 818
— ГСМ 650 тыс.руб. 163 650 650 650 650 650 650 650 4 713
— Электроэнергия 504 тыс.руб. 101 504 504 504 504 504 504 504 3 629
— Медикаменты 700 тыс.руб. 100 700 700 700 700 700 700 700 5 000
— Осеменение 220 тыс.руб. 0 220 220 220 220 220 220 220 1 540
— Хоз. инвентарь 200 тыс.руб. 50 200 200 200 200 200 200 200 1 450
— Расходные материалы и запчасти 330 тыс.руб. 30 330 330 330 330 330 330 330 2 340
— Прочие расходы 100 тыс.руб. 0 100 100 100 100 100 100 100 700
= Итого общепроизводственных расходов тыс.руб. 739 3 317 3 317 3 317 3 317 3 317 3 317 3 317 23 961
= НДС к общепроизводственным расходам 18% тыс.руб. 80 487 487 487 487 487 487 487 3 487
Общезаводские расходы за год
Зарплата административно-управленческого персонала тыс.руб. 884 906 906 906 906 906 906 906 7 226
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 192 197 197 197 197 197 197 197 1 568
— ГСМ 280 тыс.руб. 200 280 280 280 280 280 280 280 2 160
— Связь 170 тыс.руб. 70 170 170 170 170 170 170 170 1 260
— Услуги банка 200 тыс.руб. 50 200 200 200 200 200 200 200 1 450
— Услуги транспортные 500 тыс.руб. 150 500 500 500 500 500 500 500 3 650
— Консалтинговые услуги 72 тыс.руб. 0 72 72 72 72 72 72 72 504
— Услуги по обслуживанию оборудования 100 тыс.руб. 20 100 100 100 100 100 100 100 720

ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
— Услуги по страхованию 300 тыс.руб. 200 300 300 300 300 300 300 300 2 300
— Услуги по подготовке кадров 100 тыс.руб. 0 100 100 100 100 100 100 100 700
— Аренда земли 300 тыс.руб. 150 300 300 300 300 300 300 300 2 250
— Канцелярские расходы 100 тыс.руб. 30 100 100 100 100 100 100 100 730
— Информационные услуги 50 тыс.руб. 0 50 50 50 50 50 50 50 350
— Прочие расходы 100 тыс.руб. 0 100 100 100 100 100 100 100 700
= Итого общезаводских расходов тыс.руб. 1 945 3 375 3 375 3 375 3 375 3 375 3 375 3 375 25 567
= НДС к общезаводским расходам 18% тыс.руб. 157 409 409 409 409 409 409 409 3 019

= Эксплуатационные затраты тыс.руб. 10 894 20 575 20 585 20 585 20 585 20 585 20 585 20 585 154 977

Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 23 028
Списание расходов будущих периодов тыс.руб. 0 9 496 9 496 1 031 1 031 1 031 1 031 1 031 24 148
Лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 15 282 15 282 15 282 15 282 15 282 3 911 3 911 84 232
Налоги, относимые на текущие затраты тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Производственные затраты тыс.руб. 10 894 48 643 48 653 40 188 40 188 40 188 28 817 28 817 286 386

Коммерческие расходы
Зарплата сбытового персонала тыс.руб. 140 279 279 279 279 279 279 279 2 095
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) тыс.руб. 30 61 61 61 61 61 61 61 455
— наименование расходов 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого коммерческих расходов тыс.руб. 170 340 340 340 340 340 340 340 2 550
= НДС к коммерческим расходам 10% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Полные текущие затраты тыс.руб. 11 064 48 983 48 993 40 528 40 528 40 528 29 157 29 157 288 935

= НДС к производственным затратам тыс.руб. 1 000 2 055 2 056 2 056 2 056 2 056 2 056 2 056 15 389
= НДС к общим текущим затратам тыс.руб. 1 000 2 055 2 056 2 056 2 056 2 056 2 056 2 056 15 389

Таблица 17
7.7 Постоянные активы
ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Затраты в местной валюте

1. Постоянные активы, Строительно-монтажные работы
Здания и сооружения
№ год начала начисления амортизации 2 год
Номер интервала перевоза актива через границу
(при приобретении оборудования за рубежом) 0 год
График оплаты актива % 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
Стоимость актива (без НДС) 49 322 тыс.руб. 0 49 322 0 0 0 0 0 0 0 49 322
Импортная пошлина 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
НДС уплаченный 18% тыс.руб. 0 8 878 0 0 0 0 0 0 0 8 878
Реализация актива (без НДС) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Амортизация:
Линейный метод. Норма амортизации 7%
Нелинейный метод (ускоренная амортизация)
— Срок полезного использования объекта 0 лет
Амортизационные отчисления тыс.руб. 0 0 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 23 028

2. Расходы будущих периодов
Авансовый лизинговый платеж
№ год начала списания РБП на стоимость продукции 2 год
График осуществления расходов % 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Общая величина расходов (включая НДС) 8 724 тыс.руб. 0 8 724 0 0 0 0 0 0 0 8 724
Списание расходов будущих периодов 13% тыс.руб. 0 0 1 134 1 134 1 134 1 134 1 134 1 134 1 134 7 939

ПОСТОЯННЫЕ АКТИВЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Проценты по кредитам 1-го года
№ год начала списания РБП на стоимость продукции 2 год
График осуществления расходов % 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Общая величина расходов (включая НДС) 9 312 тыс.руб. 0 9 312 0 0 0 0 0 0 0 9 312
Списание расходов будущих периодов 100% тыс.руб. 0 0 9 312 0 0 0 0 0 0 9 312

Проценты по кредитам во 2-й год
№ год начала списания РБП на стоимость продукции 3 год
График осуществления расходов % 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Общая величина расходов (включая НДС) 9 312 тыс.руб. 0 0 9 312 0 0 0 0 0 0 9 312
Списание расходов будущих периодов 100% тыс.руб. 0 0 0 9 312 0 0 0 0 0 9 312

= Затраты на приобретение постоянных активов (без НДС) тыс.руб. 0 67 358 9 312 0 0 0 0 0 0 76 670
— местная валюта тыс.руб. 0 67 358 9 312 0 0 0 0 0 0 76 670
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= в том числе импортная пошлина тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— местная валюта тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= НДС к постоянным активам тыс.руб. 0 8 878 0 0 0 0 0 0 0 8 878
— по затратам в местной валюте тыс.руб. 0 0 10 446 10 446 1 134 1 134 1 134 1 134 1 134
— по затратам в иностранной валюте тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— по активам, приобретенным за мест. валюту тыс.руб. 0 0 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290 3 290
— по активам, приобретенным за ин. валюту тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 18
7.8 Лизинг
ЛИЗИНГ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Затраты в местной валюте

Оборудование
Тип лизинга 1 с выкупом (учет на балансе лизингодателя)
№ год ввода в действие оборудования 2 год 0
Срок лизинга 11 год 0
Первоначальная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Остаточная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Амортизационные отчисления 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— расчетная величина лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 22 981
— реальные выплаты лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 3 283 22 981

Племенной скот
Тип лизинга 1 с выкупом (учет на балансе лизингодателя)
№ год ввода в действие оборудования 2 год 0
Срок лизинга 11 год 0
Первоначальная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Остаточная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Амортизационные отчисления 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— расчетная величина лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 11 371 11 371 11 371 11 371 11 371 0 0 56 855
— реальные выплаты лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 11 371 11 371 11 371 11 371 11 371 0 0 56 855

Сельхозтехника
Тип лизинга 1 с выкупом (учет на балансе лизингодателя)
№ год ввода в действие оборудования 2 год 0
Срок лизинга 11 год 0
Первоначальная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ЛИЗИНГ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Остаточная стоимость 0 тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Амортизационные отчисления 0% тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— расчетная величина лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 628 628 628 628 628 628 628 4 396
— реальные выплаты лизинговых платежей 0 тыс.руб. 0 0 628 628 628 628 628 628 628 4 396

= Итого лизинговые платежи, начисленные тыс.руб. 0 0 15 282 15 282 15 282 15 282 15 282 3 911 3 911 84 232
= Итого лизинговые платежи, уплаченные тыс.руб. 0 0 15 282 15 282 15 282 15 282 15 282 3 911 3 911 84 232
= Итого НДС к лизинговым платежам тыс.руб. 0 0 1 841 1 841 1 841 1 841 1 841 704 704 10 613
= Итого выкуп основных средств тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 19
7.9 Нормируемые текущие активы
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год

1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ
Наименование Страховой Оборот,
запаса запас, дни дни

= Итого средняя стоимость запасов тыс.руб. 5 727 8 693 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700
— местная валюта тыс.руб. 5 727 8 693 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700

= Итого НДС к запасам тыс.руб. 573 869 870 870 870 870 870 870

2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ
Цикл производства дни 180
Стоимость незавершенного производства тыс.руб. 0 8 600 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605
— местная валюта тыс.руб. 0 8 600 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605

3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Периодичность отгрузки дни 1
Страховой запас дни 1
Стоимость готовой продукции тыс.руб. 0 203 203 167 167 167 120 120
— местная валюта тыс.руб. 0 203 203 167 167 167 120 120

4. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ)
Доля продукции, отгружаемой без предоплаты % 100% 100% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Средний срок кредита дни 0 10 10 10 10 10 10 10
Сумма счетов к получению тыс.руб. 0 411 711 763 773 774 774 787
— местная валюта тыс.руб. 0 411 711 763 773 774 774 787

5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ
Доля материальных ресурсов, получаемых по предоплате % 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Средний срок авансовых платежей дни 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Сумма уплаченных авансов тыс.руб. 53 80 81 81 81 81 81 81 81
— местная валюта тыс.руб. 53 80 81 81 81 81 81 81 81
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Создавать / не создавать не создавать 0
Покрытие потребности дни 0
Сумма тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— местная валюта тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7. НДС УПЛАЧЕННЫЙ
Сумма тыс.руб. 5 8 881 0 0 0 0 0 0 0

= Нормируемые оборотные активы тыс.руб. 58 14 688 17 986 18 299 18 316 18 326 18 327 18 279 18 293
— местная валюта тыс.руб. 58 14 688 17 986 18 299 18 316 18 326 18 327 18 279 18 293
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Прирост нормируемых оборотных активов тыс.руб. 58 14 630 3 298 312 17 10 1 -47 14
— местная валюта тыс.руб. 58 14 630 3 298 312 17 10 1 -47 14
— иностранная валюта тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 20
7.10 Нормируемые краткосрочные пассивы
НОРМИРУЕМЫЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год

1. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К ОПЛАТЕ)
Доля материальных ресурсов, получаемых без предоплаты % 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Отсрочка платежа дни 180 180 180 180 30 30 10 10
Сумма счетов к оплате тыс.руб. 1 909 2 898 2 900 2 900 483 483 161 161
— в местной валюте тыс.руб. 1 909 2 898 2 900 2 900 483 483 161 161

2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ
Доля продукции, отгружаемой по предоплате % 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Средний срок авансов дни 10 10 10 10 10 10 10
Сумма полученных авансов тыс.руб. 0 0 0 763 773 774 774 787 787
— в местной валюте тыс.руб. 0 0 0 763 773 774 774 787 787

3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
Частота выплаты заработной платы раз/мес. 2
Сумма тыс.руб. 36 74 74 74 74 74 74 74

4. РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
Сумма тыс.руб. 0 16 1 113 2 089 2 244 2 343 2 437 2 607 2 708
— по НДС, пошлинам и акцизам уплаченным тыс.руб. 0 0 0 32 62 65 65 113 117
— накопленный НДС к РБП списанным тыс.руб. 0 0 950 1 899 2 002 2 105 2 209 2 312 2 415
— по налогу на прибыль тыс.руб. 0 0 0 3 34 36 36 65 67
— по прочим налогам и платежам тыс.руб. 0 16 163 154 145 136 127 118 109

= Нормируемые краткосрочные пассивы тыс.руб. 0 1 961 4 085 5 826 5 991 3 674 3 768 3 630 3 731
— в местной валюте тыс.руб. 0 1 961 4 085 5 826 5 991 3 674 3 768 3 630 3 731
= Прирост нормируемых краткосрочных пассивов тыс.руб. 0 1 961 2 124 1 740 165 -2 317 94 -138 101
— в местной валюте тыс.руб. 0 1 961 2 124 1 740 165 -2 317 94 -138 101

Таблица 21
7.11 Источники финансирования
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год

Потребность в финансировании постоянных активов
(с НДС и импортной пошлиной) тыс.руб. 0 76 236 9 312 0 0 0 0 0 0
— местная валюта тыс.руб. 0 76 236 9 312 0 0 0 0 0 0
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала тыс.руб. 58 3 791 1 174 -1 428 -148 2 327 -93 91 -87
— местная валюта тыс.руб. 58 3 791 1 174 -1 428 -148 2 327 -93 91 -87
= Потребность в финансировании инвестиционных издержек тыс.руб. 58 80 027 10 486 -1 428 -148 2 327 -93 91 -87
— местная валюта тыс.руб. 58 80 027 10 486 -1 428 -148 2 327 -93 91 -87

1. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Учредительный капитал (изменение) тыс.руб. 30 0 0 0 0 0 0 0 0
— взносы в местной валюте тыс.руб. 30 0 0 0 0 0 0 0 0
Акционерный капитал (изменение) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— простые акции тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— привилегированные акции тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2. ЦЕЛЕВЫЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ И ПОСТУПЛЕНИЯ
Объем финансирования (изменение) тыс.руб. 0 12 072 12 852 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552
— в местной валюте тыс.руб. 0 12 072 12 852 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552
3. ЗАЁМНЫЙ КАПИТАЛ
Привлечение кредитов тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0
— в местной валюте тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0
= Итого источники финансирования тыс.руб. 58 230 35 072 32 352 26 004 16 176 7 688 4 656 3 104 1 552
— в местной валюте тыс.руб. 58 230 35 072 32 352 26 004 16 176 7 688 4 656 3 104 1 552

= Свободные денежные средства тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364
— в местной валюте тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 22
7.12 Кредиты
КРЕДИТЫ В МЕСТНОЙ ВАЛЮТЕ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО

Инвестиционный кредит
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 58 200 0 0 0 0 0 0 0 0 58 200
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 0 -9 700 -9 700 -9 700 -9 700 -9 700 -9 700 -58 200
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 58 200 58 200 58 200 48 500 38 800 29 100 19 400 9 700 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 0 -9 312 -7 760 -6 208 -4 656 -3 104 -1 552 -32 592
Интервал, в котором впервые взят кредит 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Кредит на формирование оборотных средств №1, в т.ч. в ГУП «Развитие села»
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 0 23 000 0 0 0 0 0 0 0 23 000
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 -23 000 0 0 0 0 0 0 -23 000
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 23 000 0 0 0 0 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 -2 760 -2 760 0 0 0 0 0 0 -5 520
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Кредит на формирование оборотных средств № 2
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 0 0 19 500 0 0 0 0 0 0 19 500
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 0 -19 500 0 0 0 0 0 -19 500
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 0 19 500 0 0 0 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 -780 -2 340 0 0 0 0 0 -3 120
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 0 3 3 3 3 3 3 3 3

КРЕДИТЫ В МЕСТНОЙ ВАЛЮТЕ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО

Кредит на формирование оборотных средств № 3
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 0 0 0 13 800 0 0 0 0 0 13 800
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 0 0 -13 800 0 0 0 0 -13 800
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 0 0 13 800 0 0 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 0 -552 -1 656 0 0 0 0 -2 208
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 0 0 4 4 4 4 4 4 4

Кредит на формирование оборотных средств № 4
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 0 0 0 0 6 500 0 0 0 0 6 500
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 -6 500 0 0 0 -6 500
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 0 0 0 6 500 0 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 0 0 -260 -780 0 0 0 -1 040
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 0 0 0 5 5 5 5 5 5

Кредит на формирование оборотных средств № 5
Процентная ставка
— номинальная годовая % 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%

Увеличение задолженности (+) тыс.руб. 0 0 0 0 0 700 0 0 0 700
Погашение задолженности (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 -700 0 0 -700
Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 0 0 0 0 0 700 0 0 0 0
Выплаченные проценты тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 -112 0 0 -112
Интервал, в котором впервые взят кредит 0 0 0 0 0 6 6 6 6 6

= Свободные денежные средства тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364 46 364
— в местной валюте тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364 46 364
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 23
7.13 Сводная ведомость выплат по кредитам
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ ВЫПЛАТ ПО КРЕДИТАМ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО

Привлечение кредитов тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0 121 700
— в местной валюте тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0 121 700
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Погашение задолженности тыс.руб. 0 0 -23 000 -29 200 -23 500 -16 200 -10 400 -9 700 -9 700 -121 700
— в местной валюте тыс.руб. 0 0 -23 000 -29 200 -23 500 -16 200 -10 400 -9 700 -9 700 -121 700
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Выплаченные проценты тыс.руб. 0 -2 760 -3 540 -12 204 -9 676 -6 988 -4 768 -3 104 -1 552 -44 592
— в местной валюте тыс.руб. 0 -2 760 -3 540 -12 204 -9 676 -6 988 -4 768 -3 104 -1 552 -44 592
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Задолженность на конец текущего ИП тыс.руб. 58 200 81 200 77 700 62 300 45 300 29 800 19 400 9 700 0 0
— в местной валюте тыс.руб. 58 200 81 200 77 700 62 300 45 300 29 800 19 400 9 700 0 0
— в иностранной валюте тыс.долл. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 24
7.14 Налоги и платежи во внебюджетные фонды
НАЛОГИ И ПЛАТЕЖИ ВО ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ 01.01.2010г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО

Минимальный фонд оплаты труда (МФОТ) тыс.руб. 0 47 86 86 86 86 86 86 86
1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
— ставка % 10%
— период уплаты дни 30
— суммы в бюджет(+)/из бюджета(-) тыс.руб. 0 -1 752 -11 315 768 1 492 1 563 1 570 2 708 2 807 -2 161

Подоходный налог тыс.руб. 0 226 465 465 465 465 465 465 465 3 478
— ставка % 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0% 13,0%

2. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
Начисления на заработную плату тыс.руб. 0 377 775 775 775 775 775 775 775 5 805
— единый социальный налог % 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0% 20,0%
— страхование от несчастных случаев % 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7% 1,7%
общая ставка начислений на заработную плату % 21,7% 21,7% 21,7% 21,7% 21,7% 21,7% 21,7% 21,7% 21,7%
— период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30

— ставка % 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
— период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30

Налог на землю тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— ставка тыс.руб./тыс.кв.м. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— площадь к налогообложению тыс.кв.м. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90

Плата за загрязнение окружающей среды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— ставка % 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
— период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90
— налогооблагаемая база тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Итого платежи по налогам, относимым на текущие затраты тыс.руб. 0 377 775 775 775 775 775 775 775 5 805
3. НАЛОГОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ОТНОСИМЫЕ НА ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
Налог на имущество тыс.руб. 0 0 1 049 977 904 832 759 687 615 5 822
— ставка % 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2%
— период уплаты дни 90 90 90 90 90 90 90 90 90
— стоимость имущества тыс.руб. 0 0 47 677 44 387 41 098 37 808 34 518 31 228 27 938
— суммы освобождаемые от налога на имущество тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого платежи по налогам, относимым на финансовые результаты тыс.руб. 0 0 1 049 977 904 832 759 687 615 5 822
4. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Сумма к выплате тыс.руб. 0 0 10 71 808 856 858 1 551 1 616 5 770
— ставка % 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0% 6,0%
— период уплаты дни 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Налогооблагаемая прибыль тыс.руб. 0 0 159 1 189 13 474 14 265 14 295 25 850 26 926 96 159
Расчет налогооблагаемой прибыли
— выручка от реализации тыс.руб. 0 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
— текущие затраты тыс.руб. 0 -11 064 -48 983 -48 993 -40 528 -40 528 -40 528 -29 157 -29 157 -288 935
— проценты по кредитам, уменьш. налогооблагаемую прибыль тыс.руб. 0 -2 760 -3 540 -12 204 -9 676 -6 988 -4 768 -3 104 -1 552 -44 592
— налоги, относимые на финансовые результаты тыс.руб. 0 0 -1 049 -977 -904 -832 -759 -687 -615 -5 822
— доходы/расходы от прочей реализации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— курсовая разница и расходы по конвертации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— прочие внереализационные доходы/расходы тыс.руб. 0 13 824 24 167 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552 76 171
— льготы (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Налоговая база тыс.руб. 0 0 159 1 189 13 474 14 265 14 295 25 850 26 926 96 159
Убытки предыдущих периодов, перенесенные на текущ. период (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Непокрытый убыток (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Таблица 25
7.15 Отчет о прибыли
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
— выручка от реализации тыс.руб. 0 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
— текущие затраты тыс.руб. 0 -11 064 -48 983 -48 993 -40 528 -40 528 -40 528 -29 157 -29 157 -288 935
= Прибыль от продаж тыс.руб. 0 -11 064 -19 419 2 166 14 378 15 097 15 167 26 538 27 541 70 402

II. Прочие операционные и внереализационные доходы и расходы
— проценты по кредитам тыс.руб. 0 -2 760 -3 540 -12 204 -9 676 -6 988 -4 768 -3 104 -1 552 -44 592
— налоги, относимые на финансовые результаты тыс.руб. 0 0 -1 049 -977 -904 -832 -759 -687 -615 -5 822
— доходы/расходы от прочей реализации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— курсовая разница и расходы по конвертации тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— прочие внереализационные доходы/расходы тыс.руб. 0 13 824 24 167 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552 76 171
= Прибыль до налогообложения тыс.руб. 0 0 159 1 189 13 474 14 265 14 295 25 850 26 926 96 159

— налог на прибыль тыс.руб. 0 0 -10 -71 -808 -856 -858 -1 551 -1 616 -5 770
= Чистая прибыль тыс.руб. 0 0 149 1 118 12 665 13 409 13 437 24 299 25 310 90 389

— дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— прочие платежи из чистой прибыли (-) тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Нераспределенная прибыль тыс.руб. 0 0 149 1 118 12 665 13 409 13 437 24 299 25 310 90 389
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 0 149 1 267 13 933 27 342 40 779 65 079 90 389 90 389

Таблица 26
7.16 Отчет о движении денежных средств
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (МЕСТНАЯ ВАЛЮТА) 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
— выручка от реализации тыс.руб. 0 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
— выручка от реализации постоянных активов тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— доходы от прочей реализации,
внереализационные доходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— вложение собственных средств тыс.руб. 30 0 0 0 0 0 0 0 0 30
— целевые финансирование и поступления тыс.руб. 0 13 824 24 167 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552 76 171
— привлечение кредитов тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0 121 700
— поступления от продажи иностранной валюты тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого приток тыс.руб. 58 230 36 824 73 231 77 163 71 081 63 312 60 350 58 798 58 249 557 238
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
— эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -10 894 -20 575 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -154 977
— лизинговые платежи (начисленные) тыс.руб. 0 0 -15 282 -15 282 -15 282 -15 282 -15 282 -3 911 -3 911 -84 232
— коммерческие расходы тыс.руб. 0 -170 -340 -340 -340 -340 -340 -340 -340 -2 550
— налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 -1 058 -1 048 -1 713 -1 688 -1 617 -2 238 -2 230 -11 592
— убытки от прочей реализации,
внереализационные расходы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— прочие расходы из чистой прибыли тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— прирост постоянных активов (с НДС и пошлиной) тыс.руб. 0 -76 236 -9 312 0 0 0 0 0 0 -85 548
— изменение чистого оборотного капитала тыс.руб. -58 -3 791 -1 174 1 428 148 -2 327 93 -91 87 -5 684
— общая сумма выплат по кредитам тыс.руб. 0 -2 760 -26 540 -41 404 -33 176 -23 188 -15 168 -12 804 -11 252 -166 292
— расходы на покупку иностранной валюты тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого отток тыс.руб. -58 -93 851 -74 281 -77 231 -70 947 -63 409 -52 898 -39 968 -38 231 -510 875

= Баланс денежных средств в местной валюте тыс.руб. 58 172 -57 027 -1 050 -68 134 -97 7 452 18 830 20 018 46 364
= Свободная местная валюта тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364 46 364

Таблица 27
7.17 Балансовый отчет
БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год
1. АКТИВЫ
Постоянные активы
— балансовая стоимость тыс.руб. 0 49 322 49 322 49 322 49 322 49 322 49 322 49 322 49 322
— начисленный износ тыс.руб. 0 0 3 290 6 580 9 869 13 159 16 449 19 739 23 028
— остаточная стоимость тыс.руб. 0 49 322 46 032 42 742 39 453 36 163 32 873 29 583 26 294
Незавершенные капит.ые вложения тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Оборотные активы
— запасы сырья и материалов тыс.руб. 0 5 727 8 693 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700 8 700
— незавершенная продукция тыс.руб. 0 0 8 600 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605 8 605
— готовая продукция тыс.руб. 0 0 203 203 167 167 167 120 120
— дебиторская задолженность тыс.руб. 0 0 411 711 763 773 774 774 787
— авансы поставщикам тыс.руб. 53 80 81 81 81 81 81 81 81
— НДС уплаченный тыс.руб. 5 8 881 0 0 0 0 0 0 0
— резерв денежных средств тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— расходы будущих периодов тыс.руб. 0 18 036 16 902 6 456 5 322 4 188 3 053 1 919 785
— свободные денежные средства тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364
= Итого тыс.руб. 58 230 33 869 34 983 24 781 23 798 22 577 28 896 46 544 65 442
Прочие текущие активы тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
= Итого активов тыс.руб. 58 230 83 191 81 015 67 524 63 251 58 740 61 769 76 127 91 735
2. ПАССИВЫ
Источники собственных средств
— уставный капитал, в том числе тыс.руб. 30 30 30 30 30 30 30 30 30
— — учредительный капитал тыс.руб. 30 30 30 30 30 30 30 30 30
— — акционерный капитал тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— целевые финансирование тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— нераспределенная прибыль (+ /-) тыс.руб. 0 0 149 1 267 13 933 27 342 40 779 65 079 90 389
= Итого собственные средства тыс.руб. 30 30 179 1 297 13 963 27 372 40 809 65 109 90 419
Долгосрочные пассивы (кредиты) тыс.руб. 58 200 81 200 77 700 62 300 45 300 29 800 19 400 9 700 0
Краткосрочные пассивы
— кредиторская задолженность тыс.руб. 0 1 909 2 898 2 900 2 900 483 483 161 161
— задолженность перед поставщиками оборудования тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— расчеты с бюджетом тыс.руб. 0 16 164 189 241 237 228 296 293
— расчеты с персоналом тыс.руб. 0 36 74 74 74 74 74 74 74
— авансы покупателей тыс.руб. 0 0 0 763 773 774 774 787 787
= Итого краткосрочные пассивы тыс.руб. 0 1 961 3 136 3 926 3 988 1 568 1 560 1 319 1 316
= Итого пассивы тыс.руб. 58 230 83 191 81 015 67 524 63 251 58 740 61 769 76 127 91 735

Таблица 28
7.18 Показатели финансовой состоятельности проекта
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год

Рентабельность активов (в годовом выражении) % — 0% 0% 2% 19% 22% 22% 35% 30%
Рентабельность собственного капитала (в годовом выражении) % — 1% 142% 151% 166% 65% 39% 46% 33%
Рентабельность постоянных активов (в годовом выражении) % — 0% 0% 3% 31% 35% 39% 78% 91%
Текущие затраты к выручке от реализации % — — 166% 96% 74% 73% 73% 52% 51%
Прибыльность продаж % — — 1% 2% 23% 24% 24% 44% 45%
Рентабельность по балансовой прибыли % — 0% 0% 2% 33% 35% 35% 89% 92%
Рентабельность по чистой прибыли % — 0% 0% 2% 31% 33% 33% 83% 87%
Оборачиваемость активов разы — 0,00 0,36 0,69 0,84 0,91 0,92 0,81 0,68
Оборачиваемость собственного капитала разы — 0,00 282,08 69,29 7,20 2,69 1,63 1,05 0,73
Оборачиваемость постоянных активов разы — 0,00 0,62 1,15 1,34 1,47 1,61 1,78 2,03
Коэффициент общей ликвидности разы — 17,27 11,16 6,31 5,97 14,40 18,53 35,30 49,71
Коэффициент срочной ликвидности разы — 0,58 0,23 0,24 0,27 0,64 5,42 20,66 35,91
Коэффициент абсолютной ликвидности разы — 0,58 0,03 0,01 0,04 0,04 4,82 19,98 35,22
Коэффициент общей платежеспособности (доля собственных средств в валюте баланса) 0,00 0,00 0,00 0,02 0,22 0,47 0,66 0,86 0,99
Коэффициент автономии (соотношение собственных и заемных средств) 0,00 0,00 0,00 0,02 0,28 0,87 1,95 5,91 68,68
Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса % 99,9% 97,6% 95,9% 92,3% 71,6% 50,7% 31,4% 12,7% 0,0%
Общий коэффициент покрытия долга разы — 1,41 1,00 1,00 1,00 1,00 1,50 3,06 5,12

Таблица 29
7.19 Эффективность полных инвестиционных затрат
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
— выручка от реализации тыс.руб. 0 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
— внереализационные поступления тыс.руб. 0 13 824 24 167 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552 76 171
= Итого приток средств тыс.руб. 0 13 824 53 731 63 363 64 581 62 612 60 350 58 798 58 249 435 508
— полные инвест. затраты тыс.руб. -58 -80 027 -10 486 1 428 148 -2 327 93 -91 87 -91 232
— эксплуатационные расходы тыс.руб. 0 -10 894 -20 575 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -20 585 -154 977
— лизинговые плат. (начисленные) тыс.руб. 0 0 -15 282 -15 282 -15 282 -15 282 -15 282 -3 911 -3 911 -84 232
— коммерческие расходы тыс.руб. 0 -170 -340 -340 -340 -340 -340 -340 -340 -2 550
— прочие текущие затраты тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
— налоговые выплаты тыс.руб. 0 0 -1 058 -1 048 -1 713 -1 688 -1 617 -2 238 -2 230 -11 592
= Итого отток средств тыс.руб. -58 -91 091 -47 741 -35 827 -37 771 -40 221 -37 730 -27 164 -26 979 -344 583
= Чист поток ден. средств (ЧПДС) тыс.руб. -58 -77 267 5 990 27 536 26 810 22 391 22 620 31 634 31 270 134 981
= То же, нарастающим итогом тыс.руб. -58 -77 325 -71 335 -43 800 -16 989 5 402 28 022 59 655 90 926 134 981
Период начисления процентов дни 360
Вкл. в ЧПДС сущ. основных фондов Нет 0
Вкл. в NPV остат.(ликвидационной) Да 1
Ставка сравнения
— номинальная годовая % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— реальная годовая % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— номинальная годовая эффективная % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— реальная годовая эффективная % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— расчетная на ИП (номинальная) % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— расчетная на ИП (реальная) % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
— расчетная на интервал планирования % 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%

Коэффициент дисконтирования 1,000 0,893 0,797 0,712 0,636 0,567 0,507 0,452 0,404
Дисконтированный ЧПДС тыс.руб. -58 -68 988 4 775 19 599 17 038 12 705 11 460 14 309 12 630 41 264
То же, нарастающим итогом тыс.руб. -58 -69 047 -64 272 -44 672 -27 634 -14 928 -3 469 10 841 23 470 41 264

Дисконтирован. остат. стоимость тыс.руб. 58 71 505 62 010 45 248 37 560 32 404 26 696 21 922 17 793 17 793
Диск. стоимость инвест. затрат тыс.руб. -58 -71 453 -8 359 0 0 -1 320 0 -41 0 -81 231
То же, нарастающим итогом тыс.руб. -58 -71 511 -79 870 -79 870 -79 870 -81 190 -81 190 -81 231 -81 231 -81 231

ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ
№ ИП достижения окупаемости 1 год 0 0 0 0 0 6 0 0 0 6
Простой срок окупаемости лет 4,8
№ ИП достижения окупаемости 2 год 0 0 0 0 0 0 0 8 0 8
Дисконтированный срок окупаемости лет 6,2
NPV (чистая текущая стоимость проекта) тыс.руб. 41 264 0 2 458 -2 262 576 9 927 17 476 23 228 32 763 41 264 41 264
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта

IRR (внутренняя норма доходности)
— расчетная на интервал планирования 25% 25%
Максимальная ставка процентов по кредитам
в пределах периода планирования
— расчетная на интервал планирования 21% 0% 0% 0% 0% -10% 2% 10% 17% 21% 21%

Норма доходности полных инвестиционных затрат 51% 0% 3% -3% 1% 12% 22% 29% 40% 51% 51%

Таблица 30
7.20 Основные показатели проекта
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 01.01.2010 г. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год ВСЕГО
Длительность интервала планирования дни 360
Срок жизни проекта год 8

Выручка от реализации тыс.руб. 0 0 29 564 51 159 54 905 55 624 55 694 55 694 56 697 359 337
Текущие затраты тыс.руб. 0 11 064 48 983 48 993 40 528 40 528 40 528 29 157 29 157 288 935
Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины тыс.руб. 0 603 2 298 2 288 2 953 2 928 2 857 3 478 3 470 20 874
НДС в бюджет (+) из бюджета (-) тыс.руб. 0 -1 752 -11 315 768 1 492 1 563 1 570 2 708 2 807 -2 161
Чистая прибыль тыс.руб. 0 0 149 1 118 12 665 13 409 13 437 24 299 25 310 90 389
То же, нарастающим итогом тыс.руб. 0 0 149 1 267 13 933 27 342 40 779 65 079 90 389 90 389
Дивиденды тыс.руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Потребность в финансировании постоянных активов тыс.руб. 0 76 236 9 312 0 0 0 0 0 0 85 548
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала тыс.руб. 58 3 791 1 174 -1 428 -148 2 327 -93 91 -87 —
Чистые доходы для полных инвестиционных затрат тыс.руб. -58 -77 267 5 990 27 536 26 810 22 391 22 620 31 634 31 270 134 981
То же, нарастающим итогом тыс.руб. -58 -77 325 -71 335 -43 800 -16 989 5 402 28 022 59 655 90 926 134 981
Ставка сравнения (номинальная годовая) % 12%
NPV тыс.руб. 41264
IRR (номинальная годовая) % 25%
Простой срок окупаемости лет 4,8
Дисконтированный срок окупаемости лет 6,2

Вложение собственных средств и целевое финансирование тыс.руб. 30 12 072 12 852 12 204 9 676 6 988 4 656 3 104 1 552 63 134
Привлечение кредитов тыс.руб. 58 200 23 000 19 500 13 800 6 500 700 0 0 0 121 700
Погашение задолженности тыс.руб. 0 0 -23 000 -29 200 -23 500 -16 200 -10 400 -9 700 -9 700 -121 700
Выплаты процентов по кредитам тыс.руб. 0 -2 760 -3 540 -12 204 -9 676 -6 988 -4 768 -3 104 -1 552 -44 592
Общий коэффициент покрытия долга разы — 1,41 1,00 1,00 1,00 1,00 1,50 3,06 5,12

Свободные денежные средства тыс.руб. 58 172 1 145 95 26 161 64 7 516 26 345 46 364 46 364

8 Оценка рисков проекта
Таблица 31
8.1 Расчётный анализ чувствительности
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходный параметр
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень эксплуатационных затрат 90% 10% 90% 100% 110% 120% 130% 140% 150%
Результирующие показатели
NPV для полных инвестиционных затрат тыс.руб. 50692,9 41263,8 31796,4 22289,4 12734,1 3061,7 -6739,5
Дисконтированный срок окупаемости лет 5,6 6,2 6,9 7,7 8,4 8,9 —

ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходные параметры
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги) 100% -5%
Уровень эксплуатационных затрат 90% 10%
Результирующий показатель
Дисконтированный срок окупаемости лет

Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги)
Уровень эксплуатационных затрат 100% 95% 90% 85% 80% 75% 70%
90% 5,6 6,2 6,7 7,5 8,3 8,9 —
100% 6,2 6,8 7,6 8,3 8,8 — —
110% 6,9 7,7 8,3 8,8 — — —
120% 7,7 8,3 8,8 — — — —
130% 8,4 8,9 — — — — —

ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходный параметр
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги) 100% -10% 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40%
Результирующие показатели
NPV для полных инвестиционных затрат тыс.руб. 41263,8 22123,5 2678,2 -17644,9 -38293,6 -59004,2 -79854,4
Дисконтированный срок окупаемости лет 6,2 7,6 8,8 — — — —

ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходные параметры
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень объема производства 100% -5%
Уровень эксплуатационных затрат 90% 10%
Результирующий показатель
Дисконтированный срок окупаемости лет

Уровень объема производства
Уровень эксплуатационных затрат 100% 95% 90% 85% 80% 75% 70%
90% 5,6 6,0 6,3 6,7 7,2 7,8 8,3
100% 6,2 6,6 7,0 7,4 8,0 8,4 8,8
110% 6,9 7,3 7,8 8,2 8,5 8,9 —
120% 7,7 8,1 8,4 8,7 — — —
130% 8,4 8,6 8,9 — — — —

ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходный параметр
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень объема производства 100% -10% 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40%
Результирующие показатели
NPV для полных инвестиционных затрат тыс.руб. 41263,8 28764,6 16196,6 3411,2 -9948,9 -23502,4 -37055,9
Дисконтированный срок окупаемости лет 6,2 7,0 8,0 8,8 — — —

ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходные параметры
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень объема производства 100% -5%
Уровень инвестиционных затрат 90% 10%
Результирующий показатель
Дисконтированный срок окупаемости лет

Уровень объема производства
Уровень инвестиционных затрат 100% 95% 90% 85% 80% 75% 70%
90% 5,7 6,1 6,4 6,8 7,3 7,9 8,4
100% 6,2 6,6 7,0 7,4 8,0 8,4 8,8
110% 6,7 7,1 7,6 8,1 8,4 8,8 —
120% 7,2 7,7 8,1 8,4 8,8 — —
130% 7,8 8,2 8,5 8,8 — — —
ОДНОПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходный параметр
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень инвестиционных затрат 90% 10% 90% 100% 110% 120% 130% 140% 150%
Результирующие показатели
NPV для полных инвестиционных затрат тыс.руб. 46988,9 41263,8 35423,7 29516,7 23531,4 17496,4 11408,3
Дисконтированный срок окупаемости лет 5,7 6,2 6,7 7,2 7,8 8,2 8,5

ДВУХПАРАМЕТРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
Исходные параметры
Начальное Шаг
значение изменения
Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги) 100% -5%
Уровень объема производства 90% 10%
Результирующий показатель
Дисконтированный срок окупаемости лет

Уровень цен на реализуемую продукцию (работы, услуги)
Уровень объема производства 100% 95% 90% 85% 80% 75% 70%
90% 7,0 7,7 8,3 8,8 — — —
100% 6,2 6,8 7,6 8,3 8,8 — —
110% 5,6 6,2 6,8 7,7 8,4 9,0 —
120% 5,1 5,7 6,3 6,9 7,9 8,5 —
130% 4,8 5,2 5,8 6,4 7,2 8,2 8,8

8.2 Уровень безубыточности
Безубыточная работа будет обеспечена при объеме производства сельскохозяйственной продукции, рассчитанном по формуле:
Тб=УПЗ/(1-УперЗ/В)
где Тб — объем производимой продукции (в денежном выражении), при котором будет достигаться безубыточная деятельность предприятия, в год;
УПерЗ — сумма условно-переменных затрат на годовой выпуск продукции; УПЗ — сумма условно-постоянных затрат на годовой выпуск; В — выручка от реализации произведенной продукции (без НДС).
Точка безубыточности в критическом 2012 г. составит 47409 тыс.руб. или 86% от планового выпуска, далее будет ускоренно снижаться и составит 36538 тыс.руб. или 66% от планового выпуска в 2015 г.
8.3 Оценка проектных рисков
Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:
№ п/п Возможные риски Вероятность возникновения рисков
1 Невыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в оборудовании, технологии) «высокая»
2 Несвоевременная поставка и монтаж оборудования «высокая»
3 Несовместимость отечественного оборудования с импортным «средняя»
4 Срыв сроков строительства «высокая»
5 Превышение расчетной стоимости проекта «высокая»
6 Форс-мажор, материальный ущерб «высокая»

Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:
№ п/п Возможные риски Вероятность возникновения рисков
1 Невыход на проектную мощность (возникновение технологических или сырьевых ограничений) «средняя»
2 Выпуск продукции несоответствующего качества (возникновение технологических или сырьевых ограничений) «средняя»
3 Неудовлетворительный менеджмент «средняя»
4 Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки (возникновение ценовых ограничений, переоценка емкости рынка или недооценка конкуренции при маркетинге) «средняя»
5 Несвоевременность поставок сырья «низкая»

6 Возникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках сырья «низкая»
7 Инфляция затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоресурсы и др. статьи затрат) «высокая»
8 Удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса) «средняя»
9 Транспортные риски «низкая»
10 Экологические риски (возникновение непредвиденных затрат на возмещение ущерба) «низкая»
11 Форс-мажор, материальный ущерб «высокая»

Методы снижения рисков
— тщательный подбор поставщиков и подрядчиков с учётом их опыта и репутации;
— скрупулёзная проработка контрактов с поставщиками и подрядчиками по вопросам имущественной ответственности;
— страхование возможной потери или ущерба имуществу, начиная с момента перехода прав и рисков;
— большое внимание на организацию строительства, создание временных заделов и поддержание временных резервов;
— готовность специалистов и наличие оснастки для быстрой доработки (переделки) документации и(или) объектов и(или) оборудования;
— привлечение поставщиков к монтажу и пуску оборудования;
— тщательное планирование текущей работы и своевременная корректировка перспективных планов;
— максимально использовать положение на рынке и заключать контракты на поставку продукции по предоплате;
— установление долгосрочных контрактов с поставщиками материалов;
— наличие 2-х, 3-х альтернативных поставщиков критических позиций материалов.
— иметь возможность привлечь дополнительное финансирование для устранения кассовых разрывов;
— соблюдение приемлемого коэффициента покрытия ссудной задолженности;
— запрет на выплату дивидендов на период погашения инвестиционного кредита;
— наличие достаточного обеспечения по кредитам;
— экологическая экспертиза проекта;
— поддержание благоприятного общественного мнения и обеспечение поддержки со стороны местных органов власти.

8.4 Гарантии
Гарантиями успешной реализации проекта являются уровень квалификации и ответственности менеджеров проекта, залог приобретаемого имущества.

Приложение 1
Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7
Приложение 8